柳北區(qū)人民政府關(guān)于提請(qǐng)

2016年財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

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（2016年12月28日提交柳北區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第三次會(huì)議）

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柳北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ??王曉宏

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柳北區(qū)人大常委會(huì)：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2016年柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1—11月預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財(cái)政總收入344380萬元（含上級(jí)補(bǔ)助收入42431萬元），完成年初預(yù)算94.60%；柳北區(qū)組織財(cái)政收入（稅收及非稅收入）301868萬元，完成年初預(yù)算88.11%（其中：上劃中央收入148016萬元，上劃自治區(qū)收入39794萬元，上劃市級(jí)收入50570萬元，公共財(cái)政預(yù)算收入63488萬元）；公共財(cái)政預(yù)算支出92638萬元。

今年以來，面對(duì)經(jīng)濟(jì)下行壓力不斷加大的嚴(yán)峻形勢(shì)和前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實(shí)上級(jí)的一系列穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生重大政策，同時(shí)，為使2016年財(cái)政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實(shí)際，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項(xiàng)因素，需要對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整事由

（一）經(jīng)2015年市財(cái)政對(duì)柳北區(qū)財(cái)政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2015年財(cái)政總收支相應(yīng)變化。

（二）積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金支持，轉(zhuǎn)移支付資金增加，使得財(cái)政總收支增加。

（三）今年預(yù)算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財(cái)政總支出增加。

（四）為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實(shí)柳北區(qū)第十一屆人大常委會(huì)第四十三次會(huì)議關(guān)于2015年柳北區(qū)財(cái)政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報(bào)表體系。

（五）落實(shí)中央和自治區(qū)盤活財(cái)政存量資金的有關(guān)規(guī)定，收回財(cái)政存量資金統(tǒng)籌用于其他急需項(xiàng)目。

三、柳北區(qū)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十一屆人大常委會(huì)第六次會(huì)議審議通過的2016年年初預(yù)算：柳北區(qū)財(cái)政總收入年初預(yù)算364057萬元，預(yù)期調(diào)增27576萬元，調(diào)整為391633萬元；財(cái)政總支出年初預(yù)算366454萬元，建議調(diào)增25130萬元，調(diào)整為391584萬元；收支相抵，滾存結(jié)余49萬元。

柳北區(qū)財(cái)政收入構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算收入73055萬元不做調(diào)整；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入年初預(yù)算21417萬元，調(diào)增27535萬元，調(diào)整為48952萬元；（3）上年結(jié)余年初預(yù)算40萬元，調(diào)增41萬元，調(diào)整為81萬元。

柳北區(qū)財(cái)政總支出構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出年初預(yù)算95355萬元，調(diào)增5150萬元，調(diào)整為100505萬元；（2）基金支出年初預(yù)算6萬元，調(diào)增905萬元，調(diào)整為911萬元；（3）上解支出年初預(yù)算1548萬元，調(diào)增19075萬元，調(diào)整為20623萬元。

（一）柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.公共財(cái)政預(yù)算收入與年初預(yù)算數(shù)持平，但因“營(yíng)改增”政策影響，對(duì)分項(xiàng)收入數(shù)進(jìn)行了部分調(diào)整。

（1）增值稅年初預(yù)算14413萬元，調(diào)增11118萬元，調(diào)整后25531萬元；（2）營(yíng)業(yè)稅年初預(yù)算14928萬元，調(diào)減9488萬元，調(diào)整后5440萬元；（3）企業(yè)所得稅年初預(yù)算5167萬元，調(diào)增1156萬元，調(diào)整后6323萬元；（4）個(gè)人所得稅年初預(yù)算1142萬元，調(diào)增294萬元，調(diào)整后1436萬元；（5）城維稅年初預(yù)算11971萬元，調(diào)減4291萬元，調(diào)整后7680萬元；（6）房產(chǎn)稅年初預(yù)算5496萬元，調(diào)增300萬元，調(diào)整后5796萬元；（7）印花稅年初預(yù)算6402萬元，調(diào)減1535萬元，調(diào)整后4867萬元；（8）車船使用稅年初預(yù)算4410萬元，調(diào)增2886萬元，調(diào)整后7296萬元；（9）教育費(fèi)附加年初預(yù)算4835萬元，調(diào)減1455萬元，調(diào)整后3380萬元；（10）育林基金年初預(yù)算125萬元，調(diào)減75萬元，調(diào)整后50萬元；（11）行政性收費(fèi)收入年初預(yù)算1975萬元，調(diào)增270萬元，調(diào)整后2245萬元；（12）罰沒收入年初預(yù)算352萬元，調(diào)增440萬元，調(diào)整后792萬元；（13）其他收入年初預(yù)算1800萬元，調(diào)增380萬元，調(diào)整后2180萬元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入較年初預(yù)算調(diào)增27576萬元。

（1）市級(jí)固定補(bǔ)助收入年初預(yù)算15257萬元，預(yù)計(jì)減少8083萬元，調(diào)整為7174萬元；（2）上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入年初預(yù)算2630萬元，預(yù)計(jì)增加34844萬元，調(diào)整為37474萬元；（3）市級(jí)追加基金補(bǔ)助收入調(diào)整為911萬元；（4）自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入年初預(yù)算3524萬元，預(yù)計(jì)減少131萬元，調(diào)整為3393萬元。

上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入較年初預(yù)算調(diào)增34844萬元，主要為：一是新型農(nóng)村醫(yī)療合作改革轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助2377萬元；二是教育事業(yè)各項(xiàng)補(bǔ)助資金5105萬元；三是建制鎮(zhèn)示范試點(diǎn)建設(shè)補(bǔ)助資金1000萬元；四是城鄉(xiāng)最低生活保障補(bǔ)助2006萬元。

3.上年結(jié)余較年初預(yù)算調(diào)增41萬元。

主要為市財(cái)政年終結(jié)算核定我區(qū)2015年年終滾存結(jié)余較年初預(yù)算增加數(shù)。

（二）柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出較年初預(yù)算調(diào)增1560萬元。

（1）調(diào)整主要原因：一是調(diào)增機(jī)關(guān)事業(yè)單位在職及離退休人員工資標(biāo)準(zhǔn)等政策性增資需調(diào)增7887萬元；二是增加安排各項(xiàng)民生支出18557萬元。根據(jù)中央盤活財(cái)政存量資金有關(guān)文件規(guī)定，清理2014年及以前年度已下達(dá)各預(yù)算部門（單位）的結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金并收回統(tǒng)籌使用15427萬元，用于彌補(bǔ)增資資金缺口，緩減我區(qū)當(dāng)前財(cái)政資金緊張。

???（2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)減少1144萬元

——國(guó)防支出減少12萬元

——公共安全減少1874萬元

——教育增加2921萬元

——科學(xué)技術(shù)減少7萬元

——文化體育與傳媒增加59萬元

——社會(huì)保障和就業(yè)增加1421萬元

——醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出增加987萬元

——環(huán)境保護(hù)減少61萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)調(diào)減1652萬元

——農(nóng)林水事務(wù)增加6160萬元

——資源勘探電力信息等事務(wù)增加22萬元

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加38萬元

——國(guó)土海洋氣象等支出（地震事務(wù)）調(diào)減28萬元

——住房保障支出增加158萬元

——預(yù)備費(fèi)調(diào)減1800萬元

——其他支出調(diào)減38萬元

2. 上解支出較年初預(yù)算調(diào)增19075萬元。

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金收入年初預(yù)算6萬元，預(yù)計(jì)增加905萬元，調(diào)整為911萬元，主要為市級(jí)追加政府性基金補(bǔ)助收入。

政府性基金支出年初預(yù)算的6萬元，調(diào)增905萬元，調(diào)整為911萬元。

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