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柳北區(qū)人民政府關(guān)于

2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

和2016年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告（書(shū)面）

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——2016年1月26日在柳北區(qū)第十一屆人民代表大會(huì)第六次會(huì)議上

柳北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)??鐘慶林

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各位代表：

我受柳北區(qū)人民政府的委托，向大會(huì)作《柳北區(qū)人民政府關(guān)于2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年財(cái)政預(yù)算(草案)的報(bào)告》，請(qǐng)予審查，并請(qǐng)各位政協(xié)委員和列席人員提出意見(jiàn)。

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2015年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

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2015年是全面深化改革的關(guān)鍵之年，是全面推進(jìn)依法治國(guó)的開(kāi)局之年，也是“十二五”規(guī)劃的收官之年。面對(duì)錯(cuò)綜復(fù)雜的國(guó)內(nèi)外形勢(shì)和艱巨繁重的改革發(fā)展穩(wěn)定任務(wù)，柳北區(qū)財(cái)政部門(mén)在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在區(qū)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)、改革創(chuàng)新，努力發(fā)揮財(cái)政“穩(wěn)增長(zhǎng)、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的重要作用，在主動(dòng)服務(wù)全區(qū)“經(jīng)濟(jì)升級(jí)，富民強(qiáng)區(qū)”戰(zhàn)略過(guò)程中，財(cái)政保持平穩(wěn)良好運(yùn)行態(tài)勢(shì)，較好完成了區(qū)人大批準(zhǔn)的預(yù)算和各項(xiàng)工作任務(wù)。

一、2015年柳北區(qū)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算總體執(zhí)行情況

1、財(cái)政總收入完成情況

2015年柳北區(qū)財(cái)政總收入365147萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.92%，完成調(diào)整預(yù)算的99.36%（其中財(cái)政收入320133萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.87%，完成調(diào)整預(yù)算的100.04%），構(gòu)成為：（1）上劃中央兩稅收入和所得稅收入161675萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.12%；（2）上劃自治區(qū)分享收入40209萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.94%；（3）上劃市財(cái)政分享收入48836萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.03%；（4）柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政收入114427萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.63%。

2、財(cái)政總支出完成情況

柳北區(qū)財(cái)政總支出365107萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.54%，完成調(diào)整預(yù)算的99.35%，構(gòu)成為：（1）上劃中央兩稅收入和所得稅支出161675萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.12%；（2）上劃自治區(qū)支出40209萬(wàn)元，增長(zhǎng)9.94%；（3）上劃市財(cái)政支出48836萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.03%；（4）柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政支出114387萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.18%。

3、收支平衡情況

柳北區(qū)財(cái)政總收入365147萬(wàn)元，當(dāng)年財(cái)政總支出365107萬(wàn)元。收支相抵，年終結(jié)余40萬(wàn)元。

（二）柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總收入114427萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.63%。財(cái)政總支出114387萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.18%。收支相抵，年終結(jié)余40萬(wàn)元。

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1、柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況

2015年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總收入114427萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)13.63%，完成調(diào)整預(yù)算的101%，構(gòu)成為：（1）公共財(cái)政預(yù)算收入69413萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.42%，完成調(diào)整預(yù)算的105.11%；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入44240萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.94%，完成調(diào)整預(yù)算的122.95%，其中：市級(jí)固定補(bǔ)助收入7174萬(wàn)元，市級(jí)追加專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助33317萬(wàn)元，自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入3393萬(wàn)元，市級(jí)追加基金補(bǔ)助356萬(wàn)元；（3）上年結(jié)余774萬(wàn)元，下降26.50%，完成調(diào)整預(yù)算的100%。

在柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入69413萬(wàn)元中，主要項(xiàng)目完成情況為：1、稅收收入59690萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.03%，完成調(diào)整預(yù)算的101.09%，其中：增值稅13385萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.09%，完成調(diào)整預(yù)算的112.42%；營(yíng)業(yè)稅13949萬(wàn)元，增長(zhǎng)10.31%，完成調(diào)整預(yù)算的94.72%；企業(yè)所得稅4827萬(wàn)元，增長(zhǎng)11.23%，完成調(diào)整預(yù)算的86.35%；個(gè)人所得稅1067萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.33%，完成調(diào)整預(yù)算的97.27%；資源稅37萬(wàn)元，下降1.91%，完成調(diào)整預(yù)算的84.09%；城市維護(hù)建設(shè)稅11186萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.67%，完成調(diào)整預(yù)算的124.61%；房產(chǎn)稅5136萬(wàn)元，下降16.49%，完成調(diào)整預(yù)算的76.74%；印花稅5982萬(wàn)元，下降12.20%，完成調(diào)整預(yù)算的98.34%；車(chē)船使用稅4121萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.43%，完成調(diào)整預(yù)算的104.89%；2、非稅收入9723萬(wàn)元，增長(zhǎng)27.77%，完成調(diào)整預(yù)算的139.02%，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入4635萬(wàn)元，增長(zhǎng)25.61%，完成調(diào)整預(yù)算的113.69%；行政性收費(fèi)收入1844萬(wàn)元，下降17.83%，完成調(diào)整預(yù)算的100.77%；罰沒(méi)收入328萬(wàn)元，下降37.94%，完成調(diào)整預(yù)算的83.25%；其他收入2916萬(wàn)元，增長(zhǎng)154.29%，完成調(diào)整預(yù)算的420.78%。

2、柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況

2015年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總支出114387萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)12.18%，完成調(diào)整預(yù)算的100.75%，構(gòu)成為：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出101499萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.34%，完成調(diào)整預(yù)算的101.83%；（2）基金支出356萬(wàn)元，下降92.66%，完成調(diào)整預(yù)算的24.84%；（3）上解支出12532萬(wàn)元，增長(zhǎng)37.52%，完成調(diào)整預(yù)算的100.90%。

柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出項(xiàng)目執(zhí)行情況：一般公共服務(wù)支出8425萬(wàn)元，下降12.01%，完成調(diào)整預(yù)算的80.06%；國(guó)防支出484萬(wàn)元，增長(zhǎng)118.02%，完成調(diào)整預(yù)算的102.22%；公共安全支出7102萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.53%，完成調(diào)整預(yù)算的104.70%；教育支出43205萬(wàn)元，增長(zhǎng)42.20%，完成調(diào)整預(yù)算的113.71%；科學(xué)技術(shù)支出1156萬(wàn)元，增長(zhǎng)15.48%，完成調(diào)整預(yù)算的101.67%；文化體育與傳媒支出337萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.67%，完成調(diào)整預(yù)算的95.47%；社會(huì)保障和就業(yè)支出11495萬(wàn)元，下降10.49%，完成調(diào)整預(yù)算的92.65%；醫(yī)療衛(wèi)生支出10259萬(wàn)元，增長(zhǎng)19.69%，完成調(diào)整預(yù)算的101.77%；環(huán)境保護(hù)支出161萬(wàn)元，下降67.99%，完成調(diào)整預(yù)算的135.29%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出7542萬(wàn)元，下降23.54%，完成調(diào)整預(yù)算的71.68%；農(nóng)林水事務(wù)支出7949萬(wàn)元，增長(zhǎng)75.82%，完成調(diào)整預(yù)算的117.45%；資源勘探電力信息等事務(wù)支出543萬(wàn)元，下降44.87%，完成調(diào)整預(yù)算的89.90%；國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出36萬(wàn)元，增長(zhǎng)500%，完成調(diào)整預(yù)算的66.67%；住房保障支出2134萬(wàn)元，增長(zhǎng)89.69%，完成調(diào)整預(yù)算的180.08%；其他支出671萬(wàn)元，下降62.18%，完成調(diào)整預(yù)算的99.85%。

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（三）2015年柳北區(qū)基金預(yù)算執(zhí)行情況

2015柳北區(qū)基金收入356萬(wàn)元，為上級(jí)追加基金補(bǔ)助收入356萬(wàn)元，下降87.18%，完成調(diào)整預(yù)算的24.84%，其中：上級(jí)追加大中型水庫(kù)移民后期扶持基金補(bǔ)助收入110萬(wàn)元；上級(jí)追加彩票公益金收入220萬(wàn)元；上級(jí)追加城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金收入26萬(wàn)元。

2015年柳北區(qū)基金支出356萬(wàn)元的構(gòu)成為：上級(jí)追加大中型水庫(kù)移民后期扶持基金補(bǔ)助支出110萬(wàn)元；上級(jí)追加彩票公益金支出220萬(wàn)元；上級(jí)追加城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金支出26萬(wàn)元。

基金收入356萬(wàn)元與基金支出356萬(wàn)元相抵，收支平衡，年終無(wú)結(jié)余。

二、2015年落實(shí)人大預(yù)算決議有關(guān)情況

按照柳北區(qū)第十一屆人大五次會(huì)議對(duì)2015年預(yù)算的決議以及區(qū)人大財(cái)經(jīng)委的審查意見(jiàn)，區(qū)財(cái)政積極推進(jìn)財(cái)稅體制改革，切實(shí)規(guī)范預(yù)算管理，扎實(shí)推進(jìn)依法理財(cái)，全力支持經(jīng)濟(jì)平衡增長(zhǎng)，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，并取得明顯成效。

（一）堅(jiān)持改革創(chuàng)新，推進(jìn)財(cái)稅體制改革

認(rèn)真貫徹落實(shí)區(qū)委決策部署，以建立現(xiàn)代財(cái)政制度為目標(biāo)，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)改革。部門(mén)預(yù)算編制進(jìn)一步細(xì)化，政府采購(gòu)管理不斷加強(qiáng)，國(guó)庫(kù)集中支付改革穩(wěn)步推進(jìn)，行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理、非稅收入收繳改革取得新成績(jī)。

一是全面部署我區(qū)財(cái)稅體制改革工作。結(jié)合我區(qū)實(shí)際，把各項(xiàng)改革目標(biāo)和任務(wù)分解到具體工作環(huán)節(jié)中。二是全面清理規(guī)范財(cái)稅優(yōu)惠政策。提高資源配置的效率，明確稅收等優(yōu)惠政策制定的權(quán)限。三是有效防范地方政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。開(kāi)展政府債務(wù)清理甄別工作，全掌握政府債務(wù)情況，規(guī)范地方政府債務(wù)管理流程，制定《 柳北區(qū)政府性債務(wù)管理實(shí)施辦法 》明確政府債務(wù)界定、各相關(guān)管理部門(mén)職責(zé)、存量債務(wù)處理原則等具體細(xì)則，及時(shí)糾正債務(wù)管理使用中存在的問(wèn)題。

（二）堅(jiān)持依法理財(cái)，切實(shí)規(guī)范預(yù)算管理

積極適應(yīng)新的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)對(duì)財(cái)政工作的新要求，通過(guò)加強(qiáng)財(cái)政部門(mén)新預(yù)算法培訓(xùn)、強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理、盤(pán)活財(cái)政存量資金等措施，加強(qiáng)和規(guī)范預(yù)算管理，為改革發(fā)展提供有力支撐。

一是努力推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)透明。積極擴(kuò)大預(yù)算公開(kāi)范圍，不斷完善預(yù)算公開(kāi)工作機(jī)制，加強(qiáng)監(jiān)督檢查。2015年柳北區(qū)各預(yù)算單位均對(duì)部門(mén)預(yù)算、“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)行了公開(kāi)。

二是厲行節(jié)約嚴(yán)控一般性支出。堅(jiān)決貫徹中央八項(xiàng)規(guī)定以及厲行節(jié)約反對(duì)鋪張浪費(fèi)的各項(xiàng)要求，建章立制，出臺(tái)《柳北區(qū)會(huì)議費(fèi)管理辦法》、《柳北區(qū)差旅費(fèi)管理辦法》、《柳北區(qū)培訓(xùn)費(fèi)管理辦法》，規(guī)范一般性支出管理。實(shí)施財(cái)政動(dòng)態(tài)監(jiān)控，加強(qiáng)對(duì)“三公”經(jīng)費(fèi)支出的日常監(jiān)管，開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)清理檢查專(zhuān)項(xiàng)行動(dòng)。初步統(tǒng)計(jì)，2015年區(qū)本級(jí)一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出584萬(wàn)元，比2014年決算數(shù)減少52萬(wàn)元，下降8.2%。

三是全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理改革。制定《柳北區(qū)預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法 》，全區(qū)所有一級(jí)預(yù)算單位均開(kāi)展了績(jī)效管理工作，績(jī)效目標(biāo)涉及財(cái)政補(bǔ)助資金3.9億元，占當(dāng)年一般公共預(yù)算支出的38.46%，開(kāi)展部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)的預(yù)算部門(mén)66 個(gè)，占本級(jí)預(yù)算部門(mén)的60.55%。

四是采取切實(shí)措施盤(pán)活存量資金。認(rèn)真貫徹中央和自治區(qū)關(guān)于盤(pán)活財(cái)政存量資金的要求，按規(guī)定收回結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金，強(qiáng)化財(cái)政暫存暫付款管理、規(guī)范權(quán)責(zé)發(fā)生制核算、加強(qiáng)國(guó)庫(kù)資金管理等切實(shí)措施，財(cái)政暫付款較2014年減少1299萬(wàn)元，下降46%，2015年盤(pán)活存量資金2252萬(wàn)元統(tǒng)籌用于全區(qū)人員政策性工資增資，提高資金使用效益。

（三）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展

緊緊圍繞穩(wěn)增長(zhǎng)、轉(zhuǎn)方式、調(diào)結(jié)構(gòu)，綜合運(yùn)用財(cái)稅政策，采取預(yù)算安排、盤(pán)活存量等措施，積極保障重點(diǎn)項(xiàng)目資金投入，推動(dòng)創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展，支持經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長(zhǎng)和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化。

支持經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整升級(jí)，充分發(fā)揮財(cái)政政策、資金的引導(dǎo)作用，助推經(jīng)濟(jì)較快增長(zhǎng)。一是投入企業(yè)發(fā)展資金1625萬(wàn)元，主要用于支持產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)發(fā)展、企業(yè)技改和改善中小企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展環(huán)境。二是投入105萬(wàn)元，全力支持招商引資工作，足額對(duì)現(xiàn)招商引資各項(xiàng)優(yōu)惠政策和獎(jiǎng)勵(lì)措施，加強(qiáng)招商引資力度。三是著力加強(qiáng)環(huán)境治理和生態(tài)保護(hù)，安排161萬(wàn)元資金支持節(jié)能減排降耗、環(huán)境治理和污水處理設(shè)施建設(shè)等。

（四）堅(jiān)持改善民生，增進(jìn)人民群眾福祉

充分考慮經(jīng)濟(jì)減速、結(jié)構(gòu)調(diào)整、財(cái)政收入增速下降等帶來(lái)的新情況、新矛盾，繼續(xù)集中財(cái)力統(tǒng)籌支持民生實(shí)事工作，切實(shí)發(fā)揮政府保障民生的兜底作用。統(tǒng)籌資金保障民生支出，圍繞柳北區(qū)為民辦實(shí)事、民生工程等工作重點(diǎn)，多渠道籌集資金，加強(qiáng)資金監(jiān)管保障民生支出。2015年區(qū)本級(jí)公共預(yù)算民生支出 8.05億元，增長(zhǎng)16.42 %，占公共財(cái)政預(yù)算的79.29 %，同比提高 0.73個(gè)百分點(diǎn)。

一是加大教育投入，支持教育均衡發(fā)展。教育支出43205萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出比重達(dá)42.57%，其中：投入經(jīng)費(fèi)2981 萬(wàn)元，用于完善義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制、提高學(xué)校生均公用經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，投入教育附加費(fèi)4518萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)22.47%，用于學(xué)?；A(chǔ)設(shè)施建設(shè)；投入經(jīng)費(fèi)287萬(wàn)元，用于薄弱學(xué)校改造建設(shè)及學(xué)校校舍維修改造建設(shè)，改善辦學(xué)條件；投入經(jīng)費(fèi)740萬(wàn)元用于進(jìn)城務(wù)工農(nóng)民工隨遷子女補(bǔ)助；投入義務(wù)教育農(nóng)村學(xué)生營(yíng)養(yǎng)改善資金43萬(wàn)元，受益學(xué)生1352人次。二是支持社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展。高度重視醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，醫(yī)療衛(wèi)生投入10259萬(wàn)元，其中：投入新型農(nóng)村合作醫(yī)療補(bǔ)助2404萬(wàn)元，新農(nóng)合參合率達(dá)99.01%，新農(nóng)合參合人數(shù)達(dá)60170人；投入基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)補(bǔ)助3521萬(wàn)元，加大基層公共衛(wèi)生的保障力度，促進(jìn)基層群眾享受便捷的醫(yī)療服務(wù)；加大城鄉(xiāng)社會(huì)保障體系建設(shè)。全區(qū)用于社會(huì)保障和就業(yè)支出11495萬(wàn)元，其中：新型農(nóng)村城鎮(zhèn)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金投入1407萬(wàn)元，最低生活保障資金投入1200萬(wàn)元。三是強(qiáng)化“三農(nóng)”各項(xiàng)工作，加大財(cái)政投入力度，促進(jìn)農(nóng)民增收，落實(shí)支農(nóng)惠農(nóng)政策，大力支持新農(nóng)村建設(shè)。繼續(xù)深入實(shí)施“農(nóng)民人均純收入倍增計(jì)劃”，安排300萬(wàn)元資金，推進(jìn)我區(qū)農(nóng)業(yè)優(yōu)勢(shì)特色產(chǎn)業(yè)提質(zhì)增效；落實(shí)扶貧專(zhuān)項(xiàng)資金324萬(wàn)元，推進(jìn)實(shí)施精準(zhǔn)有效扶貧工作；安排現(xiàn)代農(nóng)業(yè)核心示范園建設(shè)、糧食產(chǎn)業(yè)增糧提質(zhì)工程補(bǔ)助208萬(wàn)元；繼續(xù)實(shí)施村級(jí)公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，全年實(shí)施42個(gè)項(xiàng)目，籌集資金661萬(wàn)元，進(jìn)一步規(guī)范程序，嚴(yán)格審核把關(guān)，強(qiáng)化監(jiān)督管理。繼續(xù)推進(jìn)村級(jí)組織活動(dòng)場(chǎng)所建設(shè)，完善村級(jí)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)保障機(jī)制；安排農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)資金1190萬(wàn)元，加強(qiáng)農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)業(yè)生產(chǎn)基本條件。進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)資綜合補(bǔ)貼安全、及時(shí)直達(dá)到戶共10175戶，補(bǔ)助資金577.87萬(wàn)元，補(bǔ)貼面積達(dá)79640.8畝，農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼及林業(yè)補(bǔ)貼政策379萬(wàn)元等，力促?gòu)?qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落到實(shí)處。加大“三農(nóng)”投入，“三農(nóng)”投入19903.4萬(wàn)元，占公共預(yù)算財(cái)政支出比例為19.6%，同比提高了0.67個(gè)百分點(diǎn)，完善支持農(nóng)業(yè)農(nóng)村發(fā)展的長(zhǎng)效機(jī)制，切實(shí)保障農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村發(fā)展和扶貧開(kāi)發(fā)等各項(xiàng)工作。四是支持重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，推動(dòng)城鎮(zhèn)化建設(shè)。主動(dòng)協(xié)調(diào)，多渠道籌措資金，統(tǒng)籌安排3299萬(wàn)元用于城市維護(hù)與建設(shè)、城市美化綠化、“五項(xiàng)整治”、“小街小巷整治”，污水治理等城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，促進(jìn)創(chuàng)建“文明城”、“衛(wèi)生城”活動(dòng)等；積極籌措資金341萬(wàn)元，支持城鄉(xiāng)風(fēng)貌改造；整合資金1466萬(wàn)元，支持“美麗柳州，清潔鄉(xiāng)村”順利開(kāi)展。五是多渠道籌集住房保障資金1449萬(wàn)元，加快推進(jìn)保障性安居工程建設(shè)。

（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平

圍繞健全公共財(cái)政職能，積極創(chuàng)新財(cái)政管理體制，規(guī)范財(cái)政運(yùn)作體系。一是正式實(shí)施運(yùn)行自治區(qū)統(tǒng)一部門(mén)預(yù)算管理系統(tǒng)，預(yù)算編制的范圍已經(jīng)擴(kuò)大到所屬各預(yù)算單位的部門(mén)經(jīng)費(fèi)及項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)，保證部門(mén)預(yù)算編制的完整性；加強(qiáng)對(duì)各單位預(yù)算執(zhí)行情況的分析，強(qiáng)化預(yù)算管理，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，完善支出標(biāo)準(zhǔn)體系，提高預(yù)算的完整性和透明度。二是提高決算數(shù)據(jù)的時(shí)效性并加強(qiáng)對(duì)決算的分析工作。三是繼續(xù)深化國(guó)庫(kù)管理改革，完善預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控機(jī)制，擴(kuò)大公務(wù)卡改革范圍，加強(qiáng)資金安全檢查。四進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查工作，開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)清理檢查 ，堵塞收支漏洞，保障財(cái)政資金安全。五加強(qiáng)政府性債務(wù)管理，全面開(kāi)展政府存量債務(wù)清理甄別核查工作，摸清底數(shù)，為規(guī)范政府債務(wù)管理奠定基礎(chǔ)。六是加快非稅收入管理信息系統(tǒng)建設(shè)，挖掘非稅收入潛力，促進(jìn)非稅收入應(yīng)收盡收，同時(shí)進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政專(zhuān)戶管理。七是健全政府采購(gòu)制度改革，逐步加大政府采購(gòu)范圍和規(guī)模，提高政府采購(gòu)質(zhì)量和效率，依法履行對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)的監(jiān)督管理。

（四）堅(jiān)持落實(shí)整改，主動(dòng)檢查接受監(jiān)督

2015年，區(qū)財(cái)政按照《預(yù)算法》和相關(guān)法律法規(guī)的要求，主動(dòng)接受區(qū)人大及其常委會(huì)的監(jiān)督，接受區(qū)人大常委會(huì)的詢(xún)問(wèn)，向區(qū)人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，積極配合開(kāi)展專(zhuān)題視察和調(diào)查研究，積極承辦區(qū)人大常委會(huì)會(huì)議審議意見(jiàn)，人大代表建議和政協(xié)提案，在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)辦理了答復(fù)意見(jiàn)。根據(jù)柳北區(qū)人大常委會(huì)的會(huì)議有關(guān)決議，以及柳北區(qū)人大財(cái)政經(jīng)濟(jì)委員會(huì)的審查意見(jiàn)，全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益；重視存量資金問(wèn)題，清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金，激活存量財(cái)政資金；加強(qiáng)資金監(jiān)管，注重追蹤問(wèn)效。接受人大常委會(huì)的詢(xún)問(wèn)，向人大常委會(huì)報(bào)告預(yù)算執(zhí)行情況，并根據(jù)審議意見(jiàn)落實(shí)整改措施。

總體來(lái)說(shuō)，2015年柳北區(qū)較好的完成了全年預(yù)算任務(wù)。這是區(qū)委統(tǒng)攬全局、科學(xué)決策的結(jié)果，是區(qū)人大、政協(xié)監(jiān)督指導(dǎo)、大力支持的結(jié)果，也是各級(jí)各部門(mén)扎實(shí)工作、艱苦奮斗的結(jié)果。同時(shí)，我們也清醒地認(rèn)識(shí)到，我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和管理工作中還存在一些困難和問(wèn)題：財(cái)政收入結(jié)構(gòu)不合理、財(cái)源基礎(chǔ)不夠穩(wěn)固，對(duì)重點(diǎn)稅源企業(yè)依存度大，剛性支出增長(zhǎng)較快，收支矛盾仍然突出，提高支出預(yù)算執(zhí)行率難度加大，財(cái)政管理基礎(chǔ)工作仍需進(jìn)一步加強(qiáng)等。我們將高度重視存在的問(wèn)題，通過(guò)支持經(jīng)濟(jì)，深化財(cái)政改革、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、規(guī)范財(cái)政管理等措施，不斷提高財(cái)政管理和服務(wù)水平。

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2016年柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算草案

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一、當(dāng)前我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)

2016年是“十三五”規(guī)劃綱要的開(kāi)局之年，綜合分析全區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展和財(cái)政運(yùn)行形勢(shì)，2016年財(cái)政收入增長(zhǎng)仍存在較多不確定因素，財(cái)政支出壓力加大，收支矛盾呈加劇趨勢(shì)。從經(jīng)濟(jì)層面看，全區(qū)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期向好的趨勢(shì)沒(méi)有改變，但是受制于產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)中的一些長(zhǎng)期性、結(jié)構(gòu)性矛盾，在當(dāng)前大調(diào)整、大轉(zhuǎn)型的背景下，新常態(tài)依然持續(xù)。財(cái)政收入方面，由于經(jīng)濟(jì)下行以及“營(yíng)改增”、中小微企業(yè)稅費(fèi)優(yōu)惠政策等減收因素，財(cái)政收入增長(zhǎng)的壓力加大。財(cái)政支出方面，全面貫徹落實(shí)“穩(wěn)增長(zhǎng)、調(diào)結(jié)構(gòu)、促改革、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)”的各項(xiàng)決策部署，加快重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，精準(zhǔn)扶貧，機(jī)關(guān)事業(yè)單位工資和養(yǎng)老保險(xiǎn)制度改革，公務(wù)用車(chē)改革、農(nóng)村低保，醫(yī)療救助等剛性支出需求較多，全區(qū)財(cái)政收支形勢(shì)更加嚴(yán)峻。

二、財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路

2016年，財(cái)政工作的總體思路是：全面貫徹落實(shí)黨的十八大和十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，按照中央、自治區(qū)和市委的決策部署，結(jié)合我區(qū)財(cái)政經(jīng)濟(jì)形勢(shì)，主動(dòng)適應(yīng)財(cái)政經(jīng)濟(jì)發(fā)展新常態(tài)，深化財(cái)政體制改革，加快構(gòu)建全面規(guī)范、公開(kāi)透明的預(yù)算管理制度；優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，保障民生支出，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展和重大項(xiàng)目建設(shè)；盤(pán)活財(cái)政存量資金，提高財(cái)政支出績(jī)效；規(guī)范政府性債務(wù)管理，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)健康發(fā)展。

按照上述總體思路，2016年預(yù)算編制堅(jiān)持：一是完善政府預(yù)算體系。二是提高預(yù)算編制完整性。政府的收入和支出全部納入預(yù)算管理。三是收入預(yù)算編制堅(jiān)持實(shí)事求是，與經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展目標(biāo)相適應(yīng)，與財(cái)政政策相銜接，四是支出預(yù)算編制堅(jiān)持統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)、勤儉節(jié)約、注重績(jī)效。

一、2016年柳北區(qū)公共財(cái)政預(yù)算安排情況

（一）公共財(cái)政預(yù)算安排情況

1、財(cái)政收入預(yù)算

2016年柳北區(qū)財(cái)政總收入安排364057萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對(duì)比口徑）相比增長(zhǎng)9.44%，（其中財(cái)政收入342600萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.06%），構(gòu)成為：（1）上劃中央兩稅收入和所得稅收入174012萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.92%；（2）上劃自治區(qū)分享收入43135萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.98%（2）上劃市財(cái)政分享收入52398萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.79%；（4）柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政收入94512萬(wàn)元，增長(zhǎng)20.25%。

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2、財(cái)政支出預(yù)算

2016年柳北區(qū)財(cái)政總支出安排366454萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對(duì)比口徑）相比增長(zhǎng)10.16%，構(gòu)成為：（1）上劃中央兩稅和所得稅支出174012萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.92%；（2）上劃自治區(qū)支出43135萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.98%；（3）上劃市財(cái)政支出52398萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.79%；（4）柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政支出96909萬(wàn)元，增長(zhǎng)23.15%。

3、收支平衡情況

柳北區(qū)財(cái)政總收入安排364057萬(wàn)元，當(dāng)年財(cái)政總支出安排366454萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用2015年度已盤(pán)活的存量資金2397萬(wàn)元彌補(bǔ)資金缺口，收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。

（二）柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算安排情況

柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總收入安排94512萬(wàn)元，財(cái)政總支出安排96909萬(wàn)元，預(yù)計(jì)使用2015年度已盤(pán)活的存量資金2397萬(wàn)元彌補(bǔ)資金缺口，收支相抵，年終無(wú)結(jié)余。

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1、柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入安排情況

2016年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總收入94512萬(wàn)元，同比增長(zhǎng)20.09 %,構(gòu)成為：（1）公共財(cái)政預(yù)算收入73055萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對(duì)比口徑）相比增長(zhǎng)10.62%；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入21417萬(wàn)元，其中：市級(jí)固定補(bǔ)助收入15257萬(wàn)元，市級(jí)追加專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助2636萬(wàn)元，自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入3524萬(wàn)元；（3）上年結(jié)余40萬(wàn)元，下降73.33%。

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在柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算收入73055萬(wàn)元中，主要項(xiàng)目完成情況為：1、稅收收入63968萬(wàn)元，增長(zhǎng)8.34%，其中：增值稅14413萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.06%；營(yíng)業(yè)稅14928萬(wàn)元，增長(zhǎng)1.36%；企業(yè)所得稅5167萬(wàn)元，下降7.57%；個(gè)人所得稅1142萬(wàn)元，增長(zhǎng)4.10%；資源稅39萬(wàn)元，下降11.36%；城市維護(hù)建設(shè)稅11971萬(wàn)元，增長(zhǎng)33.35%；房產(chǎn)稅5496萬(wàn)元，下降17.88%；印花稅6402萬(wàn)元，增長(zhǎng)5.24%；車(chē)船使用稅4410萬(wàn)元，增長(zhǎng)12.24%。2、非稅收入9087萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.93%，其中：專(zhuān)項(xiàng)收入4960萬(wàn)元，增長(zhǎng)21.66%；行政性收費(fèi)收入1975萬(wàn)元，增長(zhǎng)7.92%；罰沒(méi)收入352萬(wàn)元，下降10.66%；其他收入1800萬(wàn)元，增長(zhǎng)159.74%。（具體詳見(jiàn)表一）

2、柳北區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出安排情況

2016年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政總支出96909萬(wàn)元,同比增長(zhǎng)23.14%,構(gòu)成為：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出95355萬(wàn)元，與上年年初預(yù)算（以下為同一對(duì)比口徑）相比增長(zhǎng)22.46%；（2）基金支出6萬(wàn)元。（4）上解支出1548萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.06%。

公共財(cái)政預(yù)算支出優(yōu)先安排教育、科技、農(nóng)業(yè)等法定支出，突出保障區(qū)委、區(qū)政府確定的重大民生和重點(diǎn)項(xiàng)目，嚴(yán)格控制一般性支出增長(zhǎng)。民生支出安排74311萬(wàn)元，占公共財(cái)政預(yù)算支出比重77.93%，同比提高了7.78個(gè)百分點(diǎn)。

2016年柳北區(qū)公共財(cái)政預(yù)算支出95355萬(wàn)元的項(xiàng)目安排情況：一般公共服務(wù)支出10678萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.41%；國(guó)防支出212萬(wàn)元，增長(zhǎng)22.19%；公共安全支出7760萬(wàn)元，增長(zhǎng)44.48%；教育支出33992萬(wàn)元，增長(zhǎng)29.02%；科學(xué)技術(shù)支出1063萬(wàn)元，增長(zhǎng)6.19%；文化體育與傳媒支出266萬(wàn)元，增長(zhǎng)51.31%；社會(huì)保障和就業(yè)支出9198萬(wàn)元，增長(zhǎng)14.11%；醫(yī)療衛(wèi)生支出9115萬(wàn)元，增長(zhǎng)86.94%；節(jié)能環(huán)保支出262萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.22%；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出12809萬(wàn)元，增長(zhǎng)30.11%；農(nóng)林水事務(wù)支出6329萬(wàn)元，增長(zhǎng)88.03%；資源勘探電力信息等出494萬(wàn)元，下降8.01%；國(guó)土資源氣象等事務(wù)支出56萬(wàn)元，增長(zhǎng)3.7%；住房保障支出1221萬(wàn)元，增長(zhǎng)67.03%，預(yù)備費(fèi)1800萬(wàn)元，下降29.08%；其他支出100萬(wàn)元，下降98.35%。

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二、全面完成2016年財(cái)政預(yù)算任務(wù)的措施

2016年，改革發(fā)展穩(wěn)定的任務(wù)繁重，我們將全面貫徹落實(shí)黨的十八屆三中、四中、五中全會(huì)精神，緊緊圍繞“經(jīng)濟(jì)升級(jí)，富民強(qiáng)區(qū)”戰(zhàn)略，深入推進(jìn)財(cái)政管理體制改革，力爭(zhēng)預(yù)算管理制度改革取得決定性進(jìn)展，重點(diǎn)做好以下幾個(gè)方面工作：

（一）加大財(cái)政投入，保障改善民本民生

把保障和改善民生放在更加突出的位置，加大民生領(lǐng)域支出，切實(shí)保障和改善民生，加大公共服務(wù)投入，全力支持社會(huì)事業(yè)發(fā)展，推進(jìn)基本公共服務(wù)均等化。一是繼續(xù)加大教育投入力度，合理安排教育費(fèi)附加收入等專(zhuān)項(xiàng)資金的投入，支持實(shí)施義務(wù)教育均衡發(fā)展基本建設(shè)“三年攻堅(jiān)”，為教育優(yōu)先發(fā)展提供財(cái)力保障。二是健全財(cái)政支農(nóng)投入增長(zhǎng)機(jī)制，增加財(cái)政支農(nóng)投入，優(yōu)化財(cái)政支農(nóng)投入結(jié)構(gòu)，推進(jìn)涉農(nóng)資金整合和統(tǒng)籌工作，貫徹落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策。三是加大社會(huì)保障和醫(yī)療衛(wèi)生投入，完善社會(huì)保障體系建設(shè)，鼓勵(lì)創(chuàng)業(yè)，促進(jìn)就業(yè)，支持醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，提高醫(yī)療保障水平；四是支持文化體育等公共事業(yè)發(fā)展，支持群眾體育和競(jìng)技體育活動(dòng)的開(kāi)展。五是繼續(xù)安排“美麗柳州、生態(tài)鄉(xiāng)村”專(zhuān)項(xiàng)資金、農(nóng)村危房改造和城鄉(xiāng)風(fēng)貌改造配套資金以及農(nóng)村一事一議資金，支持農(nóng)村道路硬化和生態(tài)建設(shè)，改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。多渠道籌措資金，確保各項(xiàng)為民辦實(shí)事資金需求，為民辦實(shí)事、謀福祉。

（二）發(fā)揮財(cái)政職能，支持經(jīng)濟(jì)提質(zhì)增效

主動(dòng)適應(yīng)經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，貫徹實(shí)施積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政資金作用，綜合運(yùn)用財(cái)政補(bǔ)貼、獎(jiǎng)勵(lì)等扶持政策，支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量和效益提高。積極爭(zhēng)取中央、自治區(qū)的項(xiàng)目資金，加大對(duì)基礎(chǔ)交通和城鎮(zhèn)化建設(shè)等投資項(xiàng)目的支持力度。安排工業(yè)園區(qū)建設(shè)資金，集中力量扶持支柱產(chǎn)業(yè)繼續(xù)做大做強(qiáng)；加大科技經(jīng)費(fèi)投入，支持創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)和創(chuàng)新能力建設(shè)；加大“三農(nóng)”投入，支持農(nóng)業(yè)綜合開(kāi)發(fā)、農(nóng)民“倍增計(jì)劃”、現(xiàn)代特色農(nóng)業(yè)（核心）示范建設(shè)和農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。

（三）加強(qiáng)收入征管，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行管理

依法加強(qiáng)收入征管，嚴(yán)格依法治稅，各執(zhí)收部門(mén)嚴(yán)征管、防遺漏，不斷提高征管質(zhì)量和水平，確保了財(cái)政收入平穩(wěn)增長(zhǎng)，密切關(guān)注經(jīng)濟(jì)運(yùn)行和企業(yè)經(jīng)營(yíng)變化，動(dòng)態(tài)監(jiān)控分析收入入庫(kù)情況。進(jìn)一步規(guī)范非稅收入管理，提高財(cái)政收入質(zhì)量和征管效率。加快預(yù)算批復(fù)進(jìn)度，及時(shí)細(xì)化和下達(dá)預(yù)算。明確各部門(mén)是預(yù)算執(zhí)行的責(zé)任主體，完善預(yù)算執(zhí)行的分析制度，增強(qiáng)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行的均衡性，加大結(jié)轉(zhuǎn)資金統(tǒng)籌使用力度。嚴(yán)格按程序辦理預(yù)算調(diào)整和追加事項(xiàng)，硬化預(yù)算約束。嚴(yán)格實(shí)施國(guó)庫(kù)集中收付制度和公務(wù)卡結(jié)算制度，完善預(yù)算執(zhí)行監(jiān)控體系，建立財(cái)政暫付款、暫存款定期清理機(jī)制，規(guī)范國(guó)庫(kù)資金管理，提高國(guó)庫(kù)資金運(yùn)行效率。

（四）完善體制機(jī)制，提高財(cái)政資金績(jī)效

積極完善預(yù)算管理制度，強(qiáng)化預(yù)算約束性，跟蹤及監(jiān)督預(yù)算資金的使用。繼續(xù)推進(jìn)公務(wù)卡改革，提高公務(wù)卡的使用率，利用動(dòng)態(tài)監(jiān)控規(guī)則來(lái)控制現(xiàn)金提取、監(jiān)控“三公”經(jīng)費(fèi)支付過(guò)程；進(jìn)一步推進(jìn)財(cái)政信息公開(kāi)，提高財(cái)政管理透明度，除涉及國(guó)家秘密的內(nèi)容外，主動(dòng)向社會(huì)公開(kāi)經(jīng)人大審查批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)決算，擴(kuò)大部門(mén)預(yù)決算公開(kāi)范圍，穩(wěn)妥開(kāi)展“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算公開(kāi)工作；繼續(xù)推行非稅收入征管改革，擴(kuò)大非稅收入納入國(guó)庫(kù)管理的范圍，嚴(yán)格“收支兩條線”管理，加大政府統(tǒng)籌力度，增強(qiáng)政府宏觀調(diào)控能力。加強(qiáng)國(guó)有資產(chǎn)的管理，完善和規(guī)范相關(guān)管理制度，提高我區(qū)國(guó)有資產(chǎn)的管理水平。加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金的管理和監(jiān)督，提高財(cái)政資金使用效益，體現(xiàn)集中財(cái)力辦大事的要求。加強(qiáng)財(cái)政資金使用情況的監(jiān)管，尤其是項(xiàng)目資金的監(jiān)管，提高財(cái)政資金使用效益；全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理，逐步擴(kuò)大預(yù)算績(jī)效管理范圍和增加預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)項(xiàng)目，區(qū)本級(jí)所有預(yù)算部門(mén)全面鋪開(kāi)預(yù)算績(jī)效管理工作，引入第三方中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展區(qū)本級(jí)預(yù)算績(jī)效試點(diǎn)項(xiàng)目評(píng)價(jià)工作，加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果的應(yīng)用。

各位代表，新的形勢(shì)給財(cái)政工作提出了更高的要求，做好2016年財(cái)政工作，圓滿完成2016年預(yù)算任務(wù)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大。我們將在區(qū)委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺(jué)接受人民代表大會(huì)的監(jiān)督和指導(dǎo)，虛心聽(tīng)取人民政協(xié)的意見(jiàn)和建議，扎實(shí)工作、改革創(chuàng)新、攻堅(jiān)克難、開(kāi)拓奮進(jìn)，確保圓滿完成全年預(yù)算任務(wù)，為我區(qū)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展做出新的貢獻(xiàn)。

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??柳北區(qū)2016年財(cái)政總預(yù)算公開(kāi)表格

柳北區(qū)地方政府債務(wù)情況表及說(shuō)明

柳北區(qū)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算情況說(shuō)明

2016年柳北區(qū)三公經(jīng)費(fèi)預(yù)算情況說(shuō)明

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