柳州市柳北區(qū)人民政府2024年區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報(bào)告

(2024年10月21日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人大常委會(huì)第二十五次會(huì)議上)

柳州市柳北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng)?? 王曉宏

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主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2024年柳北區(qū)本級(jí)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1-9月預(yù)算執(zhí)行情況

1-9月，柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入39566萬(wàn)元，完成年初預(yù)算（56280萬(wàn)元）70.3%；一般公共預(yù)算支出124732萬(wàn)元，完成年初預(yù)算（236700萬(wàn)元）52.7%。

1-9月，柳北區(qū)政府性基金收入總計(jì)69288萬(wàn)元，政府性基金支出總計(jì)27523萬(wàn)元。

1-9月，柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)收入總計(jì)727萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)支出總計(jì)36萬(wàn)元。

今年以來(lái)，鋼鐵行業(yè)原材料、能源等供應(yīng)鏈成本持續(xù)高位運(yùn)行，市場(chǎng)需求減弱，柳鋼集團(tuán)產(chǎn)銷(xiāo)雙下降；國(guó)家實(shí)施新的組合式稅費(fèi)支持政策讓利企業(yè)，多重因素疊加影響，我區(qū)稅收收入降幅較大，面臨前所未有的收支平衡壓力。為強(qiáng)化落實(shí)“三保”責(zé)任，兜牢兜實(shí)“三保”底線，同時(shí)，為使2024年財(cái)政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實(shí)際，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項(xiàng)因素，需要對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整事由

1.經(jīng)2023年市財(cái)政對(duì)柳北區(qū)財(cái)政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2023年財(cái)政總收支相應(yīng)變化。

2.稅收收入下降，上級(jí)補(bǔ)助資金未及時(shí)到位，支出空間壓縮，使得財(cái)政總支出下降。

3.為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實(shí)柳北區(qū)第十三屆人大常委會(huì)第二十三次會(huì)議關(guān)于2023年柳北區(qū)財(cái)政決算的審議意見(jiàn)，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報(bào)表體系。

三、柳北區(qū)一般公共預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十三屆人大四次會(huì)議審議通過(guò)的2024年預(yù)算：柳北區(qū)財(cái)政收入預(yù)算242000萬(wàn)元，預(yù)期調(diào)增9500萬(wàn)元，調(diào)整為251500萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表一）；財(cái)政支出預(yù)算242000萬(wàn)元，建議調(diào)增9500萬(wàn)元，調(diào)整為251500萬(wàn)元（詳見(jiàn)附表二）。

柳北區(qū)財(cái)政收入構(gòu)成：（1）一般公共預(yù)算收入預(yù)算56280萬(wàn)元，調(diào)減3400萬(wàn)元，調(diào)整為52880萬(wàn)元；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算105162萬(wàn)元，調(diào)減14633萬(wàn)元，調(diào)整為90529萬(wàn)元；（3）上年結(jié)余收入預(yù)算56698萬(wàn)元，調(diào)增1949萬(wàn)元，調(diào)整為58647萬(wàn)元；（4）調(diào)入資金預(yù)算22510萬(wàn)元，調(diào)增20682萬(wàn)元，調(diào)整為43192萬(wàn)元；（5）債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為4902萬(wàn)元，（6）動(dòng)用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)整為1350萬(wàn)元。

柳北區(qū)財(cái)政支出構(gòu)成：（1）一般公共預(yù)算支出預(yù)算236700萬(wàn)元，調(diào)減60700萬(wàn)元，調(diào)整為176000萬(wàn)元；（2）上解支出預(yù)算5300萬(wàn)元，調(diào)減930萬(wàn)元，調(diào)整為4370萬(wàn)元；（3）年終結(jié)余預(yù)算0萬(wàn)元，調(diào)增71130萬(wàn)元，調(diào)整為71130萬(wàn)元。

（一）柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.一般公共預(yù)算收入較預(yù)算數(shù)調(diào)減3400萬(wàn)元

（1）增值稅預(yù)算19350萬(wàn)元，調(diào)減2808萬(wàn)元，調(diào)整為16542萬(wàn)元；（2）企業(yè)所得稅預(yù)算4900萬(wàn)元，調(diào)增1324萬(wàn)元，調(diào)整為6224萬(wàn)元；（3）個(gè)人所得稅預(yù)算1248萬(wàn)元，調(diào)減248萬(wàn)元，調(diào)整為1000萬(wàn)元；（4）資源稅預(yù)算122萬(wàn)元，調(diào)減46萬(wàn)元，調(diào)整為76萬(wàn)元；（5）城維稅預(yù)算6600萬(wàn)元，調(diào)減850萬(wàn)元，調(diào)整為5750萬(wàn)元；（6）房產(chǎn)稅預(yù)算8120萬(wàn)元，調(diào)增2157萬(wàn)元，調(diào)整為10277萬(wàn)元；（7）印花稅預(yù)算5120萬(wàn)元，調(diào)增116萬(wàn)元，調(diào)整為5236萬(wàn)元；（8）車(chē)船稅預(yù)算4040萬(wàn)元，調(diào)減645萬(wàn)元，調(diào)整為3395萬(wàn)元；（9）教育費(fèi)附加預(yù)算2830萬(wàn)元，調(diào)減630萬(wàn)元，調(diào)整為2200萬(wàn)元；（10）森林植被恢復(fù)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，調(diào)增49萬(wàn)元，調(diào)整為49萬(wàn)元，（11）行政性收費(fèi)收入預(yù)算1300萬(wàn)元，調(diào)減154萬(wàn)元，調(diào)整為1146萬(wàn)元；（12）罰沒(méi)收入預(yù)算650萬(wàn)元，調(diào)減365萬(wàn)元，調(diào)整為285萬(wàn)元；（13）國(guó)有資源（資產(chǎn)）有償使用收入預(yù)算2000萬(wàn)元，調(diào)減1300萬(wàn)元，調(diào)整為700萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)減14633萬(wàn)元

3.上年結(jié)余收入較預(yù)算調(diào)增1949萬(wàn)元

主要為市財(cái)政年終結(jié)算核定我區(qū)2023年年終滾存結(jié)余較預(yù)算增加數(shù)。

4.調(diào)入資金較預(yù)算調(diào)增20682萬(wàn)元

5.債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入較預(yù)算調(diào)增4902萬(wàn)元

（二）柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.一般公共財(cái)政預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)減60700萬(wàn)元

（1）調(diào)整主要原因：一是一般公共預(yù)算收入低于預(yù)期；二是上級(jí)補(bǔ)助資金未及時(shí)到位。

（2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)支出調(diào)減3267萬(wàn)元

——公共安全支出增加490萬(wàn)元

——教育支出調(diào)減16691萬(wàn)元

——科學(xué)技術(shù)支出調(diào)減1840萬(wàn)元

——文化旅游體育與傳媒支出調(diào)減701萬(wàn)元

——社會(huì)保障和就業(yè)支出調(diào)減7561萬(wàn)元

——衛(wèi)生健康支出調(diào)減13236萬(wàn)元

——節(jié)能環(huán)保支出調(diào)減640萬(wàn)元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出調(diào)減714萬(wàn)元元

——農(nóng)林水支出增加625萬(wàn)元

——交通運(yùn)輸支出調(diào)減76萬(wàn)元

——資源勘探工業(yè)信息等支出調(diào)減201萬(wàn)元

——商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出增加422萬(wàn)元

——自然資源海洋氣象等支出調(diào)減55萬(wàn)元

——住房保障支出調(diào)減12696萬(wàn)元

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出調(diào)減207萬(wàn)元

——預(yù)備費(fèi)減少2400萬(wàn)元

——其他支出減少1500萬(wàn)元

——債務(wù)付息支出調(diào)減458萬(wàn)元

——債務(wù)發(fā)行費(fèi)用支出增加6萬(wàn)元

2. ???????? 上解支出較預(yù)算調(diào)減930萬(wàn)元

???? ?3.? 年終結(jié)余較預(yù)算調(diào)增71130萬(wàn)元

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金預(yù)算總收入52635萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加17220萬(wàn)元，調(diào)整為69855萬(wàn)元，主要為專(zhuān)項(xiàng)債券對(duì)應(yīng)項(xiàng)目專(zhuān)項(xiàng)收入567萬(wàn)元，政府性基金轉(zhuǎn)移收入17270萬(wàn)元，上年結(jié)余收入51865萬(wàn)元，債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入153萬(wàn)元。

政府性基金預(yù)算總支出52635萬(wàn)元，調(diào)增17220萬(wàn)元，調(diào)整為69855萬(wàn)元，支出情況具體為：文化旅游體育與傳媒支出30萬(wàn)元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出2361萬(wàn)元，農(nóng)林水支出8萬(wàn)元，其他政府性基金及對(duì)應(yīng)專(zhuān)項(xiàng)債務(wù)收入安排的支出2000萬(wàn)元，彩票公益金安排的支出47萬(wàn)元，債務(wù)付息支出567萬(wàn)元，調(diào)出資金42605萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年22237萬(wàn)元。

　　五、柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入727萬(wàn)元，調(diào)整為727萬(wàn)元，主要為市級(jí)追加國(guó)有企業(yè)退休人員社會(huì)化管理補(bǔ)助129萬(wàn)元，上年結(jié)余收入598萬(wàn)元。

國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總支出727萬(wàn)元，調(diào)整為727萬(wàn)元，支出情況具體為：解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出36萬(wàn)元，調(diào)出資金587萬(wàn)元，結(jié)轉(zhuǎn)下年104萬(wàn)元。

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附件：1.2024年柳北區(qū)一般公共預(yù)算收入調(diào)整方案表；

　　　　　2.2024年柳北區(qū)一般公共預(yù)算支出調(diào)整方案表；

　　　　　3.2024年柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案表；

　　　　　4.2024柳北區(qū)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算調(diào)整方案表。???

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