柳州市柳北區(qū)人民政府關于提請2022年財政預算調(diào)整方案（草案）的報告

(2022年11月30日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人大常委會第九次會議上)

柳州市柳北區(qū)財政局局長 ??王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2022年柳北區(qū)財政預算調(diào)整方案報告如下，請予審議。

一、1—10月預算執(zhí)行情況

1-10月，柳北區(qū)一般公共預算收入56430萬元，完成年初預算（84810萬元）66.54%；一般公共預算支出143750萬元，完成年初預算（124441萬元）115.52%。

1-10月，柳北區(qū)政府性基金收入總計88821萬元，政府性基金支出總計55470萬元。

1-10月，柳北區(qū)國有資本經(jīng)營收入總計1783萬元，國有資本經(jīng)營支出總計12萬元。

今年以來，受嚴峻復雜的疫情和外部環(huán)境因素影響，房地產(chǎn)市場低迷，建筑行業(yè)下行壓力加大；鋼鐵行業(yè)原材料、能源等供應鏈成本不斷上漲，市場需求萎縮，柳鋼集團產(chǎn)銷雙下降；國家又實施新的組合式稅費支持政策讓利企業(yè)，多重因素疊加影響，我區(qū)稅收收入降幅較大，面臨前所未有的收支平衡壓力。為強化落實“三保”責任，兜牢兜實“三保”底線，同時，為使2022年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財政預算調(diào)整事由

1.經(jīng)2021年市財政對柳北區(qū)財政年終結算，核定結余變化，使得2021年財政總收支相應變化。

2.積極爭取上級財政資金支持，轉(zhuǎn)移支付資金增加，使得財政總收支增加。

3.今年預算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

4.為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)第十三屆人大常委會第六次會議關于2021年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區(qū)一般公共預算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十三屆人民代表大會第二次會議審議通過的2022年預算：柳北區(qū)財政收入預算140550萬元，預期調(diào)增68620萬元，調(diào)整為209170萬元（詳見附表一）；財政支出預算130669萬元，建議調(diào)增58441萬元，調(diào)整為189110萬元（詳見附表二）；收支相抵，滾存結余20060萬元。

柳北區(qū)財政收入構成：（1）一般公共財政預算收入預算84810萬元，調(diào)減18910萬元，調(diào)整為65900萬元；（2）上級補助收入預算45043萬元，調(diào)增59114萬元，調(diào)整為104157萬元；（3）上年結余收入預算9881萬元，調(diào)增1028萬元，調(diào)整為10909萬元；（4）調(diào)入資金調(diào)整為19478萬元；（5）債務轉(zhuǎn)貸收入調(diào)整為7987萬元；（6）動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金預算816萬元，調(diào)減77萬元，調(diào)整為739萬元。

柳北區(qū)財政支出構成：（1）一般公共財政預算支出預算124441萬元，調(diào)增49159萬元，調(diào)整為173600萬元；（2）上解支出預算6228萬元，調(diào)增9282萬元，調(diào)整為15510萬元。

（一）柳北區(qū)收入調(diào)整預算方案

1.一般公共財政預算收入較預算數(shù)調(diào)減18910萬元

（1）增值稅預算35300萬元，調(diào)減8802萬元，調(diào)整為26498萬元；（2）企業(yè)所得稅預算7750萬元，調(diào)減520萬元，調(diào)整為7230萬元；（3）個人所得稅預算1890萬元，調(diào)減139萬元，調(diào)整為1751萬元；（4）資源稅預算40萬元，調(diào)增25萬元，調(diào)整為65萬元；（5）城維稅預算12800萬元，調(diào)減4362萬元，調(diào)整為8438萬元；（6）房產(chǎn)稅預算8200萬元，調(diào)減2994萬元，調(diào)整為5206萬元；（7）印花稅預算6500萬元，調(diào)減342萬元，調(diào)整為6158萬元；（8）車船稅預算2230萬元，調(diào)增156萬元，調(diào)整為2386萬元；（9）教育費附加預算5600萬元，調(diào)減1920萬元，調(diào)整為3680萬元；（10）森林植被恢復費預算100萬元，調(diào)增113萬元，調(diào)整為213萬元，（11）行政性收費收入預算1700萬元，調(diào)減135萬元，調(diào)整為1565萬元；（12）罰沒收入預算1300萬元，調(diào)減800萬元，調(diào)整為500萬元；（13）其他收入預算1400萬元，調(diào)增810萬元，調(diào)整為2210萬元。

2.上級補助收入較預算調(diào)增59114萬元

主要為：一是教育事業(yè)各項補助資金9671萬元；二是困難群眾基本生活補助4558萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務補助資金3538萬元；四是保障性安居工程專項資金10662萬元。

3.上年結余較預算調(diào)增1028萬元

主要為市財政年終結算核定我區(qū)2021年年終滾存結余較預算增加數(shù)。

4.調(diào)入資金較預算調(diào)增19478萬元

5.債務轉(zhuǎn)貸收入較預算調(diào)增7987萬元

6.動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較預算調(diào)減77萬元

（二）柳北區(qū)支出預算調(diào)整方案

1.一般公共財政預算支出較預算調(diào)增49159萬元

（1）調(diào)整主要原因：一是上級補助支出44993萬元；二是增加廢鋼加工產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策城區(qū)配套扶持資金2797萬元。

（2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務支出調(diào)減521萬元

——國防支出增加70萬元

——公共安全支出增加332萬元

——教育支出增加8674萬元

——科學技術支出增加843萬元

——文化旅游體育與傳媒支出減少5萬元

——社會保障和就業(yè)支出增加11434萬元

——衛(wèi)生健康支出增加8707萬元

——節(jié)能環(huán)保支出增加26萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加4443萬元

——農(nóng)林水支出增加1940萬元

——交通運輸支出增加46萬元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加2754萬元

——金融支出增加764萬元

——住房保障支出增加10858萬元

——災害防治及應急管理支出增加88萬元

——預備費減少1500萬元

——其他支出增加88萬元

——債務付息支出增加118萬元

——債務發(fā)行費用支出增加10萬元

2.上解支出較預算調(diào)增9282萬元

四、柳北區(qū)政府性基金預算調(diào)整方案

政府性基金預算總收入25147萬元，預計增加63674萬元，調(diào)整為88821萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入57567萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入6000萬元。

政府性基金預算總支出25147萬元，調(diào)增63674萬元，調(diào)整為88821萬元，支出情況具體為：文化旅游體育與傳媒支出29萬元，社會保障和就業(yè)支出7萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出53508萬元，其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出6000萬元，彩票公益金安排的支出762萬元，債務付息支出99萬元，債務發(fā)行費用支出9萬元，調(diào)出資金17856萬元，結轉(zhuǎn)下年10551萬元。

五、柳北區(qū)國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方案

國有資本經(jīng)營預算總收入1622萬元，預計增加161萬元，調(diào)整為1783萬元，主要為市級追加國有企業(yè)退休人員社會化管理補助130萬元，企業(yè)改革補助支出31萬元。

國有資本經(jīng)營預算總支出1622萬元，調(diào)增161萬元，調(diào)整為1783萬元，支出情況具體為：解決歷史遺留問題及改革成本支出12萬元，調(diào)出資金1622萬元，結轉(zhuǎn)下年149萬元。

附件：

1.2022年柳北區(qū)一般公共預算收入調(diào)整方案表；

2.2022年柳北區(qū)一般公共預算支出調(diào)整方案表；

3.2022年柳北區(qū)政府性基金預算調(diào)整方案表；

4.2022年柳北區(qū)國有資本經(jīng)營預算調(diào)整方案表。 ???