柳北區(qū)人民政府關(guān)于提請

2021年財政預(yù)算調(diào)整方案（草案）的報告

（2021年12月28日在柳州市柳北區(qū)第十三屆人大常委會第二次會議上）

柳北區(qū)財政局局長?? 王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2021年柳北區(qū)財政預(yù)算調(diào)整方案報告如下，請予審議。

一、1—10月預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財政總收入478603萬元（含上級補助收入172371萬元），完成預(yù)算103.49%；柳北區(qū)組織財政收入（稅收及非稅收入）291302萬元，完成預(yù)算69.47%（其中：上劃中央收入167560萬元，上劃自治區(qū)收入26221萬元，上劃市級收入26465萬元，公共財政預(yù)算收入71056萬元）；公共財政預(yù)算支出152028萬元。

今年以來，受新冠肺炎疫情以及減稅降費惠企利民政策影響，我區(qū)面臨前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實上級“六穩(wěn)”工作“六?！比蝿?wù)，同時，為使2021年財政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實際，根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財政預(yù)算調(diào)整事由

1.經(jīng)2020年市財政對柳北區(qū)財政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2020年財政總收支相應(yīng)變化。

2.積極爭取上級財政資金支持，轉(zhuǎn)移支付資金增加，使得財政總收支增加。

3.今年預(yù)算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

4.為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)第十二屆人大常委會第四十五次會議關(guān)于2020年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報表體系。

三、柳北區(qū)財政收支預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十二屆人民代表大會第八次會議審議通過的2021年預(yù)算：柳北區(qū)財政總收入預(yù)算462467萬元，預(yù)期調(diào)增77625萬元，調(diào)整為540092萬元（詳見附表三）；財政總支出預(yù)算462365萬元，建議調(diào)增45368萬元，調(diào)整為507733萬元（詳見附表四）；收支相抵，滾存結(jié)余32359萬元。

柳北區(qū)財政收入構(gòu)成：（1）公共財政預(yù)算收入預(yù)算81600萬元；（2）上級補助收入預(yù)算28573萬元，調(diào)增161825萬元，調(diào)整為190398萬元；（3）上年結(jié)余預(yù)算9677萬元，調(diào)增371萬元，調(diào)整為10048萬元；（4）調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4882萬元；（5）調(diào)入資金5517萬元。

柳北區(qū)財政支出構(gòu)成：（1）公共財政預(yù)算支出預(yù)算119365萬元，調(diào)增50919萬元，調(diào)整為170284萬元；（2）基金支出預(yù)算0萬元，調(diào)增75667萬元，調(diào)整為75667萬元；（3）國有資本經(jīng)營支出預(yù)算0萬元，調(diào)增520萬元，調(diào)整為520萬元；（4）調(diào)出資金預(yù)算0萬元，調(diào)增5517萬元，調(diào)整為5517萬元；（5）上解支出預(yù)算5265萬元，調(diào)增2833萬元，調(diào)整為8098萬元。

（一） 柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.公共財政預(yù)算收入不變

（1）增值稅預(yù)算28290萬元，調(diào)增5910萬元，調(diào)整為34200萬元；（2）企業(yè)所得稅預(yù)算7100萬元，調(diào)增1400萬元，調(diào)整為8500萬元；（3）個人所得稅預(yù)算2700萬元，調(diào)減900萬元，調(diào)整為1800萬元；（4）城維稅預(yù)算10300萬元，調(diào)增2700萬元，調(diào)整為13000萬元；（5）房產(chǎn)稅預(yù)算6100萬元，調(diào)減1100萬元，調(diào)整為5000萬元；（6）印花稅預(yù)算8400萬元，調(diào)減1500萬元，調(diào)整為6900萬元；（7）資源稅預(yù)算60萬元，調(diào)減24萬元，調(diào)整為36萬元；（8）車船使用稅預(yù)算750萬元，調(diào)增270萬元，調(diào)整為1020萬元；（9）其他稅收收入預(yù)算0萬元，調(diào)減12萬元，調(diào)整為-12萬元；（10）教育費附加預(yù)算4300萬元，調(diào)增1300萬元，調(diào)整為5600萬元；（11）森林植被恢復(fù)費預(yù)算100萬元，調(diào)減21萬元，調(diào)整為79萬元，（12）行政性收費收入預(yù)算2300萬元，調(diào)減243萬元，調(diào)整為2057萬元；（13）罰沒收入預(yù)算400萬元，調(diào)增700萬元，調(diào)整為1100萬元；（14）其他收入預(yù)算10800萬元，調(diào)減8480萬元，調(diào)整為2320萬元。

2.上級補助收入較預(yù)算調(diào)增161825萬元

（1）一般公共預(yù)算補助收入預(yù)算28573萬元，預(yù)計增加61514萬元，調(diào)整為90087萬元；（2）政府性基金預(yù)算收入調(diào)整為98994萬元；（3）國有資本經(jīng)營預(yù)算收入調(diào)整為1317萬元。

一般公共預(yù)算收入較預(yù)算調(diào)增61514萬元，主要為：一是教育事業(yè)各項補助資金5837萬元；二是困難群眾基本生活補助3144萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務(wù)補助資金3207萬元；四是“桂惠貸”財政貼息資金2189萬元；五是保障性安居工程專項資金9520萬元。

3.上年結(jié)余較預(yù)算調(diào)增371萬元

主要為市財政年終結(jié)算核定我區(qū)2020年年終滾存結(jié)余較預(yù)算增加數(shù)。

4.調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金不變

5.調(diào)入資金較預(yù)算調(diào)增5517萬元

（二） 柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.區(qū)本級公共財政預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)增50919萬元。

（1）調(diào)整主要原因：一是上級補助支出38838萬元；二是增加機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老金5983萬元；三是增加廢鋼加工產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠政策城區(qū)配套扶持資金5493萬元。

（2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)支出增加1510萬元

——國防支出增加57萬元

——公共安全支出增加2454萬元

——教育支出增加6978萬元

——科學(xué)技術(shù)支出減少47萬元

——文化旅游體育與傳媒支出增加98萬元

——社會保障和就業(yè)支出增加10707萬元

——衛(wèi)生健康支出增加5582萬元

——節(jié)能環(huán)保支出增加212萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加2086萬元

——農(nóng)林水支出增加4603萬元

——交通運輸支出減少59萬元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加6004萬元

——金融支出增加2189萬元

——自然資源海洋氣象等支出增加57萬元

——住房保障支出增加9879萬元

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增加20萬元

——預(yù)備費減少1500萬元

——其他支出增加89萬元

2. 上解支出較預(yù)算調(diào)增2833萬元。

3. 調(diào)出資金較預(yù)算調(diào)增5517萬元。

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金收入預(yù)算0萬元，預(yù)計增加98994萬元，調(diào)整為98994萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入。

政府性基金支出預(yù)算的0萬元，調(diào)增75667萬元，調(diào)整為75667萬元，具體為：市級追加大中型水庫移民后期扶持基金8萬元，國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出72830萬元，城市建設(shè)支出428萬元，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出1543萬元，被征地農(nóng)民社會保障補助438萬元，糖料蔗良種良法技術(shù)推廣補助10萬元，農(nóng)業(yè)土地開發(fā)資金安排的支出138萬元，福利彩票公益金支出272萬元。

五、柳北區(qū)國有資本經(jīng)營預(yù)算調(diào)整方案

國有資本經(jīng)營收入預(yù)算0萬元，預(yù)計增加1317萬元，調(diào)整為1317萬元，主要為市級追加國有資本經(jīng)營補助收入。

國有資本經(jīng)營支出預(yù)算0萬元，調(diào)增520萬元，調(diào)整為520萬元，具體為：市級追加“三供一業(yè)”稱交補助支出435萬元，國有企業(yè)退休人員社會化管理財政補助資金85萬元。

附件：1. 柳北區(qū)2021年1-10月財政收入表；

2. 柳北區(qū)2021年1-10月財政支出明細(xì)表；

3. 柳北區(qū)2021年財政收入預(yù)算調(diào)整建議表；

4. 柳北區(qū)2021年財政支出預(yù)算調(diào)整建議表。????