（2020年12月17日在柳北區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第四十次會(huì)議上）

柳北區(qū)財(cái)政局局長(zhǎng) ??王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2020年柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整方案報(bào)告如下，請(qǐng)予審議。

一、1—10月預(yù)算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財(cái)政總收入417430萬(wàn)元（含上級(jí)補(bǔ)助收入112704萬(wàn)元），完成預(yù)算92.18%；柳北區(qū)組織財(cái)政收入（稅收及非稅收入）296514萬(wàn)元，完成預(yù)算72.13%（其中：上劃中央收入179397萬(wàn)元，上劃自治區(qū)收入25359萬(wàn)元，上劃市級(jí)收入23851萬(wàn)元，公共財(cái)政預(yù)算收入67907萬(wàn)元）；公共財(cái)政預(yù)算支出132360萬(wàn)元。

今年以來(lái)，受新冠肺炎疫情以及減稅降費(fèi)惠企利民政策影響，我區(qū)面臨前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實(shí)上級(jí)“六穩(wěn)”工作“六?！比蝿?wù)，同時(shí)，為使2020年財(cái)政預(yù)算安排更加準(zhǔn)確、合理、切合實(shí)際，根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》有關(guān)要求，結(jié)合我區(qū)收支變化各項(xiàng)因素，需要對(duì)年初預(yù)算進(jìn)行必要調(diào)整。

二、柳北區(qū)財(cái)政預(yù)算調(diào)整事由

1.經(jīng)2019年市財(cái)政對(duì)柳北區(qū)財(cái)政年終結(jié)算，核定結(jié)余變化，使得2019年財(cái)政總收支相應(yīng)變化。

2.積極爭(zhēng)取上級(jí)財(cái)政資金支持，轉(zhuǎn)移支付資金增加，使得財(cái)政總收支增加。

3.今年預(yù)算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財(cái)政總支出增加。

4.為進(jìn)一步提高預(yù)算和決算的銜接程度，落實(shí)柳北區(qū)第十二屆人大常委會(huì)第三十六次會(huì)議關(guān)于2019年柳北區(qū)財(cái)政決算的審議意見(jiàn)，參照決算口徑研究建立地方預(yù)算報(bào)表體系。

三、柳北區(qū)財(cái)政收支預(yù)算調(diào)整方案

根據(jù)上述事由，相應(yīng)調(diào)整經(jīng)柳北區(qū)第十二屆人民代表大會(huì)第七次會(huì)議審議通過(guò)的2020年預(yù)算：柳北區(qū)財(cái)政總收入預(yù)算452821萬(wàn)元，預(yù)期調(diào)增43624萬(wàn)元，調(diào)整為496445萬(wàn)元；財(cái)政總支出預(yù)算452765萬(wàn)元，建議調(diào)增43487萬(wàn)元，調(diào)整為496252萬(wàn)元；收支相抵，滾存結(jié)余193萬(wàn)元。

柳北區(qū)財(cái)政收入構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算收入預(yù)算72500萬(wàn)元，調(diào)增6160萬(wàn)元，調(diào)整為78660萬(wàn)元；；（2）上級(jí)補(bǔ)助收入預(yù)算34810萬(wàn)元，調(diào)增86223萬(wàn)元，調(diào)整為121033萬(wàn)元；（3）上年結(jié)余預(yù)算91萬(wàn)元，調(diào)增1266萬(wàn)元，調(diào)整為1357萬(wàn)元。

柳北區(qū)財(cái)政總支出構(gòu)成：（1）公共財(cái)政預(yù)算支出預(yù)算109406萬(wàn)元，調(diào)增50794萬(wàn)元，調(diào)整為160200萬(wàn)元；（2）基金支出預(yù)算0萬(wàn)元，調(diào)增36418萬(wàn)元，調(diào)整為36418萬(wàn)元；（3）上解支出預(yù)算4794萬(wàn)元，調(diào)增140萬(wàn)元，調(diào)整為4934萬(wàn)元。

1. 柳北區(qū)收入調(diào)整預(yù)算方案

1.公共財(cái)政預(yù)算收入較預(yù)算數(shù)調(diào)增6160萬(wàn)元

（1）增值稅預(yù)算25100萬(wàn)元，調(diào)增1200萬(wàn)元，調(diào)整為26300萬(wàn)元；（2）企業(yè)所得稅預(yù)算7500萬(wàn)元，調(diào)整為7500萬(wàn)元；（3）個(gè)人所得稅預(yù)算1720萬(wàn)元，調(diào)增3580萬(wàn)元，調(diào)整為5300萬(wàn)元；（4）城維稅預(yù)算9800萬(wàn)元，調(diào)增700萬(wàn)元，調(diào)整為10500萬(wàn)元；（5）房產(chǎn)稅預(yù)算7300萬(wàn)元，調(diào)減3500萬(wàn)元，調(diào)整為3800萬(wàn)元；（6）印花稅預(yù)算7000萬(wàn)元，調(diào)增1400萬(wàn)元，調(diào)整為8400萬(wàn)元；（7）資源稅預(yù)算80萬(wàn)元，調(diào)減25萬(wàn)元，調(diào)整為55萬(wàn)元；（8）車船使用稅預(yù)算800萬(wàn)元，調(diào)整為800萬(wàn)元；（9）教育費(fèi)附加預(yù)算4200萬(wàn)元，調(diào)增200萬(wàn)元，調(diào)整為4400萬(wàn)元；（10）森林植被恢復(fù)費(fèi)預(yù)算0萬(wàn)元，調(diào)增319萬(wàn)元，調(diào)整為319萬(wàn)元，（11）行政性收費(fèi)收入預(yù)算1500萬(wàn)元，調(diào)增1700萬(wàn)元，調(diào)整為3200萬(wàn)元；（12）罰沒(méi)收入預(yù)算600萬(wàn)元，調(diào)增350萬(wàn)元，調(diào)整為950萬(wàn)元；（13）其他收入預(yù)算6900萬(wàn)元，調(diào)增236萬(wàn)元，調(diào)整為7136萬(wàn)元；（14）消費(fèi)稅預(yù)算185321萬(wàn)元，調(diào)減63463萬(wàn)元，調(diào)整為121858萬(wàn)元。

2.上級(jí)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)增86223萬(wàn)元

（1）市級(jí)固定補(bǔ)助收入預(yù)算9546萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加1934萬(wàn)元，調(diào)整為11480萬(wàn)元；（2）上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入預(yù)算17818萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加47871萬(wàn)元，調(diào)整為65689萬(wàn)元；（3）市級(jí)追加基金補(bǔ)助收入調(diào)整為36418萬(wàn)元；（4）自治區(qū)轉(zhuǎn)移補(bǔ)助收入預(yù)算7446萬(wàn)元，調(diào)整為7446萬(wàn)元。

上級(jí)追加專項(xiàng)補(bǔ)助收入較預(yù)算調(diào)增47871萬(wàn)元，主要為：一是教育事業(yè)各項(xiàng)補(bǔ)助資金7914萬(wàn)元；二是困難群眾基本生活補(bǔ)助4127萬(wàn)元；三是基本公共衛(wèi)生服務(wù)補(bǔ)助資金3373萬(wàn)元；四是工業(yè)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)補(bǔ)貼2186萬(wàn)元；五是保障性安居工程專項(xiàng)資金7196萬(wàn)元。

3.上年結(jié)余較預(yù)算調(diào)增1266萬(wàn)元

主要為市財(cái)政年終結(jié)算核定我區(qū)2019年年終滾存結(jié)余較預(yù)算增加數(shù)。

1. 柳北區(qū)支出預(yù)算調(diào)整方案

1.區(qū)本級(jí)公共財(cái)政預(yù)算支出較預(yù)算調(diào)增50794萬(wàn)元。

（1）調(diào)整主要原因：一是上級(jí)補(bǔ)助支出40967萬(wàn)元；二是增加禁毒、掃黑除惡等政法委經(jīng)費(fèi)1006萬(wàn)元；三是增加新冠肺炎疫情防控經(jīng)費(fèi)2129萬(wàn)元。

?? （2）科目調(diào)整情況：

——一般公共服務(wù)支出增加1300萬(wàn)元

——國(guó)防支出增加16萬(wàn)元

——公共安全支出增加2605萬(wàn)元

——教育支出增加8904萬(wàn)元

——科學(xué)技術(shù)支出增加20萬(wàn)元

——文化旅游體育與傳媒支出增加107萬(wàn)元

——社會(huì)保障和就業(yè)支出增加10396萬(wàn)元

——衛(wèi)生健康支出增加9270萬(wàn)元

——節(jié)能環(huán)保支出增加12萬(wàn)元

——城鄉(xiāng)社區(qū)支出增加780萬(wàn)元

——農(nóng)林水支出增加8261萬(wàn)元

——交通運(yùn)輸支出增加1萬(wàn)元

——資源勘探工業(yè)信息等支出增加2861萬(wàn)元

——自然資源海洋氣象等支出增加50萬(wàn)元

——住房保障支出增加7656萬(wàn)元

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出增加48萬(wàn)元

——預(yù)備費(fèi)減少1500萬(wàn)元

——其他支出增加7萬(wàn)元

2.上解支出較預(yù)算調(diào)增140萬(wàn)元。

四、柳北區(qū)政府性基金預(yù)算調(diào)整方案

政府性基金收入預(yù)算0萬(wàn)元，預(yù)計(jì)增加36418萬(wàn)元，調(diào)整為36418萬(wàn)元，主要為市級(jí)追加政府性基金補(bǔ)助收入。

政府性基金支出預(yù)算的0萬(wàn)元，調(diào)增36418萬(wàn)元，調(diào)整為36418萬(wàn)元，具體為：市級(jí)追加電影事業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金4萬(wàn)元，大中型水庫(kù)移民后期扶持基金8萬(wàn)元，福利彩票公益金支出636萬(wàn)元，抗疫特別國(guó)債8236萬(wàn)元，“美麗柳州”綜合示范村建設(shè)資金1000萬(wàn)元，被征地農(nóng)民社會(huì)保障補(bǔ)助1170萬(wàn)元，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出25176萬(wàn)元，農(nóng)業(yè)項(xiàng)目資金156萬(wàn)元，鄉(xiāng)村振興資金32萬(wàn)元。

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