柳北區(qū)人民政府關于提請

2018年財政預算調整方案（草案）的報告

（2018年12月13日提交柳北區(qū)第十二屆人大常委會第二十次會議）

柳北區(qū)財政局局長 ??王曉宏

主任、各位副主任、各位委員：

受柳北區(qū)人民政府委托，現(xiàn)將2018年柳北區(qū)財政預算調整方案報告如下，請予審議。

一、1—10月預算執(zhí)行情況

柳北區(qū)財政總收入393715萬元（含上級補助收入63067萬元），完成預算93.34%；柳北區(qū)組織財政收入（稅收及非稅收入）325075萬元，完成預算81.62%（其中：上劃中央收入185061萬元，上劃自治區(qū)收入34573萬元，上劃市級收入43614萬元，公共財政預算收入61827萬元）；公共財政預算支出101833萬元。

今年以來，面對經(jīng)濟下行壓力不斷加大的嚴峻形勢和前所未有的收支平衡壓力，為深入貫徹落實上級的一系列穩(wěn)增長、調結構、惠民生重大政策，同時，為使2018年財政預算安排更加準確、合理、切合實際，根據(jù)《中華人民共和國預算法》有關要求，結合我區(qū)收支變化各項因素，需要對年初預算進行必要調整。

二、柳北區(qū)財政預算調整事由

（一）經(jīng)2017年市財政對柳北區(qū)財政年終結算，核定結余變化，使得2017年財政總收支相應變化。

（二）積極爭取上級財政資金支持，轉移支付資金增加，使得財政總收支增加。

（三）今年預算執(zhí)行中新增的政策性支出，使得財政總支出增加。

（四）為進一步提高預算和決算的銜接程度，落實柳北區(qū)第十二屆人大常委會第十六次會議關于2017年柳北區(qū)財政決算的審議意見，參照決算口徑研究建立地方預算報表體系。

三、柳北區(qū)財政收支預算調整方案

根據(jù)上述事由，相應調整經(jīng)柳北區(qū)第十二屆人民代表大會第三次會議審議通過的2018年預算：柳北區(qū)財政總收入預算421828萬元，預期調增62709萬元，調整為484537萬元；財政總支出預算421748萬元，建議調增62717萬元，調整為484465萬元；收支相抵，滾存結余72萬元。

柳北區(qū)財政收入構成：（1）公共財政預算收入預算79827萬元，調減8957萬元，調整為70870萬元；；（2）上級補助收入預算23427萬元，調增49902萬元，調整為73329萬元；（3）上年結余預算101萬元，調增5472萬元，調整為5573萬元。

柳北區(qū)財政總支出構成：（1）公共財政預算支出預算100499萬元，調增25717萬元，調整為126216萬元；（2）基金支出預算0萬元，調增21314萬元，調整為21314萬元；（3）上解支出預算2776萬元，調減606萬元，調整為2170萬元。

（一）柳北區(qū)收入調整預算方案

1.公共財政預算收入較預算數(shù)調減8957萬元。

（1）增值稅預算37690萬元，調減12883萬元，調整為24807萬元；（2）營業(yè)稅預算0萬元，調增17萬元，調整為17萬元；（3）企業(yè)所得稅預算8062萬元，調減1262萬元，調整為6800萬元；（4）個人所得稅預算2000萬元，調增146萬元，調整為2146萬元；（5）城維稅預算8100萬元，調增100萬元，調整為8200萬元；（6）房產稅預算5386萬元，調增2094萬元，調整為7480萬元；（7）印花稅預算5588萬元，調增2412萬元，調整為8000萬元；（8）資源稅預算64萬元，調增36萬元，調整為100萬元；（9）車船使用稅預算5710萬元，調增230萬元，調整為5940萬元；（10）教育費附加預算3500萬元，調整為3500萬元；（11）行政性收費收入預算2351萬元，調增49萬元，調整為2400萬元；（12）罰沒收入預算576萬元，調增524萬元，調整為1100萬元；（13）其他收入預算800萬元，調減500萬元，調整為300萬元；（14）森林植被恢復費預算0萬元，調增80萬元，調整為80萬元，（15）消費稅預算0萬元，調增105170萬元，調整為105170萬元。

2.上級補助收入較預算調增49902萬元。

（1）市級固定補助收入預算9524萬元，預計增加26萬元，調整為9550萬元；（2）上級追加專項補助收入預算6457萬元，預計增加28562萬元，調整為35019萬元；（3）市級追加基金補助收入調整為21314萬元；（4）自治區(qū)轉移補助收入預算7446萬元，調整為7446萬元。

上級追加專項補助收入較預算調增28562萬元，主要為：一是教育事業(yè)各項補助資金3594萬元；二是困難群眾基本生活補助1369萬元；三是基本公共衛(wèi)生服務補助資金2277萬元。

3.上年結余較預算調增5472萬元。

主要為市財政年終結算核定我區(qū)2017年年終滾存結余較預算增加數(shù)。

（二）柳北區(qū)支出預算調整方案

1.區(qū)本級公共財政預算支出較預算調增25717萬元。

科目調整情況：

——一般公共服務減少415萬元

——國防支出增加10萬元

——公共安全增加1758萬元

——教育增加142萬元

——科學技術增加20萬元

——文化體育與傳媒增加592萬元

——社會保障和就業(yè)增加12370萬元

——醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出增加5504萬元

——環(huán)境保護增加134萬元

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務增加3269萬元

——農林水事務增加3196萬元

——商業(yè)服務業(yè)等支出增加110萬元

——住房保障支出增加13萬元

——預備費減少1500萬元

2. 上解支出較預算調減606萬元。

四、柳北區(qū)政府性基金預算調整方案

政府性基金收入預算0萬元，預計增加21314萬元，調整為21314萬元，主要為市級追加政府性基金補助收入。

政府性基金支出預算的0萬元，調增21314萬元，調整為21314萬元。