目?? 錄

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第一部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)概況

一、主要職能

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

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第三部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度單位決算情況說(shuō)明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

八、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

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第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)概況

一、主要職能

（一）著力抓好非公經(jīng)濟(jì)代表人士（包括創(chuàng)二代）、知識(shí)分子等重點(diǎn)統(tǒng)戰(zhàn)對(duì)象的教育、引導(dǎo)、培訓(xùn)工作，為促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，社會(huì)穩(wěn)定和諧，多做爭(zhēng)取人心，凝聚力量的事；

（二）選派工商聯(lián)機(jī)關(guān)干部參加柳州市、自治區(qū)組織的業(yè)務(wù)培訓(xùn)；

（三）組織部分柳北轄區(qū)非公企業(yè)負(fù)責(zé)人、區(qū)工商聯(lián)會(huì)員到全國(guó)知名高校培訓(xùn)，增進(jìn)與各地工商經(jīng)濟(jì)界人士的聯(lián)系和友誼，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)、技術(shù)和貿(mào)易合作；

（四）加強(qiáng)調(diào)研走訪，指導(dǎo)基層商會(huì)評(píng)選自治區(qū)“四好”、“五好”先進(jìn)商會(huì)；

（五）做好柳北區(qū)工商聯(lián)會(huì)員宣傳工作；

（六）完成上級(jí)下達(dá)的各項(xiàng)工作任務(wù)和報(bào)刊訂閱工作。

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況（按編制本說(shuō)明）

柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)屬于人民團(tuán)體和商會(huì)組織，屬柳北區(qū)委統(tǒng)戰(zhàn)部的二級(jí)預(yù)算單位。

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第二部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

(詳見(jiàn)附件：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度部門決算公開(kāi)表)

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第三部分：柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度單位決算情況說(shuō)明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入38.90萬(wàn)元，其中本年收入38.9萬(wàn)元, 較2022年度決算數(shù)減少5.55萬(wàn)元，下降12.49%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入38.90萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少5.55萬(wàn)元，下降12.49%，主要原因是：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款減少。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

4.事業(yè)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒(méi)有為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入，也沒(méi)有為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

5.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年2023年沒(méi)有經(jīng)營(yíng)收入，也沒(méi)有經(jīng)營(yíng)支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

6.其他收入0萬(wàn)元，為單位單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0 萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒(méi)有其他收入，也沒(méi)有其他支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：本部門2022年和2023年沒(méi)有非財(cái)政撥款結(jié)余收入，也沒(méi)有為非財(cái)政撥款結(jié)余支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無(wú)結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余費(fèi)用（二）本單位2023年度總支出38.90萬(wàn)元，其中本年支出38.90萬(wàn)元, 較2022年度決算數(shù)減少5.55萬(wàn)元，下降12.49%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務(wù)支出（類）29.50萬(wàn)元。主要用于民主黨派及工商聯(lián)事務(wù)，較2022年度決算數(shù)減少2.56萬(wàn)元，下降7.99%，主要原因是：：財(cái)政經(jīng)費(fèi)緊張，經(jīng)費(fèi)未報(bào)賬完。

2.社會(huì)保障和就業(yè)支出5.27萬(wàn)元。主要用于主要用于機(jī)關(guān)單位行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出、其他社會(huì)保障和就業(yè)支出。較2022年度決算數(shù)減少1.34萬(wàn)元，下降20.27%，主要原因是：社?；鶖?shù)調(diào)整和人員變動(dòng)。

??? 3.衛(wèi)生健康支出2.23萬(wàn)元。主要用于機(jī)關(guān)單位行政事業(yè)單位醫(yī)療支出、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。較2022年度決算數(shù)減少1.52萬(wàn)元，下降40.53%，主要原因是：社?；鶖?shù)調(diào)整和人員變動(dòng)。

4.住房保障支出1.8萬(wàn)元。主要用于機(jī)關(guān)單位行政事業(yè)單位住房保障支出、住房公積金支出。較2022年度決算數(shù)減少0.24萬(wàn)元，下降11.76%，主要原因是：社?；鶖?shù)調(diào)整和人員變動(dòng)。

4.結(jié)余分配0萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無(wú)結(jié)余分配，故無(wú)數(shù)據(jù)說(shuō)明

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，主要原因是：2022年度和2023年度均無(wú)年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余，故無(wú)數(shù)據(jù)說(shuō)明。

二、2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本單位2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出38.90萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少5.55萬(wàn)元，下降12.49%。其中：基本支出36.93 萬(wàn)元，項(xiàng)目支出1.96 萬(wàn)元。

本單位2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為50.22萬(wàn)元，支出決算為38.90萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的77.46%。其中：

（一）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為31.86萬(wàn)元，支出決算為27.69萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的86.91%。主要用于人員經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)。主要原因財(cái)政經(jīng)費(fèi)緊張，經(jīng)費(fèi)未支付完。

（二）一般公共服務(wù)（類）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為5.00萬(wàn)元，支出決算為1.80萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的36%。主要原因落實(shí)過(guò)緊日子，盡量減少支出

（三）社會(huì)保障和就業(yè)支出5.28萬(wàn)元。年初預(yù)算為6.30萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的83.8%，主要原因社?；鶖?shù)調(diào)整和人員退休減人。

（四）衛(wèi)生健康支出2.16萬(wàn)元。年初預(yù)算為3.90萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的55.38%，主要原因社?；鶖?shù)調(diào)整和人員退休減人。

（五）住房保障支出：1.80萬(wàn)元。年初預(yù)算為3.15萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的57.14%，主要原因社?；鶖?shù)調(diào)整和人員退休減人。

?（六）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應(yīng)急處理支出：年初預(yù)算為0.16萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%，主要原因該項(xiàng)目年初無(wú)預(yù)算，年中追加項(xiàng)目。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出36.93萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)34.08萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、 職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、住房公積金、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)2.85萬(wàn)元，主要包括：商品和服務(wù)支出、辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)費(fèi)、其他支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出33.94萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的85.58%，主要原因財(cái)政經(jīng)費(fèi)緊張，未完成報(bào)賬。

（二）商品和服務(wù)支出2.85萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的114%。主要因?yàn)橘Y產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

本單位2023年度政府性基金支出0萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降0%。其中：基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

本單位2023 年度政府性基金支出年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。其中：

（一）城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出（款）城市建設(shè)支出（項(xiàng)）。年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。主要原因柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

本單位2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出0萬(wàn)元。其中：基本支出0萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

本單位2023 年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。其中：

（一）國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出（類）解決歷史遺留問(wèn)題及改革成本支出（款）“三供一業(yè)”移交補(bǔ)助支出（項(xiàng)）年初預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的0%。主要原因柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減（減少）0萬(wàn)元，主要原因是柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度沒(méi)有“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算，也沒(méi)“三公”經(jīng)費(fèi)支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減（減少）0 萬(wàn)元，原因是柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)2023年度無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算，也沒(méi)因公出國(guó)（境）費(fèi)經(jīng)費(fèi)支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

全年使用財(cái)政撥款安排柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次（必須說(shuō)明）。原因是無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算和決算

（二）公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0 萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增加（減少）0萬(wàn)元，原因是無(wú)公務(wù)用車購(gòu)置。

購(gòu)置了0輛公務(wù)用車。

公務(wù)用車運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增加（減少）0萬(wàn)元，原因是未購(gòu)置公務(wù)用車。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展 ? 業(yè)務(wù)所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2023年，柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元，平均每輛0萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%， 比上年增加（減少）0萬(wàn)元，原因是本單位無(wú)公務(wù)接待費(fèi)用預(yù)算和支出，故無(wú)數(shù)據(jù)。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一） 機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。

本單位2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2.85萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)增加0.35萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.14%。主要原因是：維資產(chǎn)運(yùn)行維護(hù)支出增加，比2022年減少1.36萬(wàn)元，降低32.3%。主要原因是：落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

本單位2023年度政府采購(gòu)支出總額0萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元，授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%。(本單位無(wú)政府采購(gòu)支出)

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2023年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務(wù)用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；其他用車0輛，無(wú)其他用車；單價(jià)50萬(wàn)元 以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100 萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

績(jī)效管理工作總體情況。根據(jù)財(cái)政預(yù)算管理要求，我單位組織對(duì)2023年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)。共涉及資金1.96萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的100 %。組織對(duì)2023年度0個(gè)政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，共涉及資金0萬(wàn)元，占政府性基金預(yù)算項(xiàng)目支出總額的0%。從自評(píng)情況來(lái)看，，柳北區(qū)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)嚴(yán)格按照相應(yīng)的業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范專項(xiàng)資金使用，符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理以及有關(guān)專項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定；不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況。保障會(huì)計(jì)核算準(zhǔn)確、賬務(wù)資料完整。

2.績(jī)效自評(píng)結(jié)果情況。

我單位根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，對(duì)工商聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效自評(píng)工作，共涉及項(xiàng)目預(yù)算金額4.4萬(wàn)元。我單位主要的項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果情況為：

工商聯(lián)工作經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目自評(píng)綜述：全年預(yù)算數(shù)4.4萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)1.8萬(wàn)元，執(zhí)行率為41.01%，自評(píng)得分為94.1分。項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)總體完成情況良好，完成預(yù)期設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因：一是財(cái)政資金緊張對(duì)部分活動(dòng)有影響，經(jīng)費(fèi)未報(bào)完成；二是預(yù)算績(jī)效指標(biāo)有待提高。下一步改進(jìn)措施：一是進(jìn)一步完善、明確和細(xì)化各項(xiàng)費(fèi)用支出管理制度，嚴(yán)格控制各項(xiàng)費(fèi)用支出；二是加強(qiáng)對(duì)專項(xiàng)工作的進(jìn)度管理。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政單位當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級(jí)各單位用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。