目?? 錄

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第一部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心概況

一、主要職能

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

第二部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心2023年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

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第三部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心2023年度單位決算情況說(shuō)明

一、2023 年度收入支出決算總體情況。

二、2023 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明。

四、2023 年度政府性基金支出決算情況。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明。

八、預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

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第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心概況

一、主要職能

（一）貫徹上級(jí)社會(huì)救助工作規(guī)劃、政策和標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)籌社會(huì)救助體系建設(shè)，負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)居民最低生活保障、特困人員救助供養(yǎng)、臨時(shí)救助、生活無(wú)著流浪乞討人員救助工作。指導(dǎo)救助對(duì)象家庭經(jīng)濟(jì)狀況核對(duì)工作。

（二）貫徹落實(shí)殘疾人權(quán)益保護(hù)政策，統(tǒng)籌推進(jìn)殘疾人福利制度建設(shè)和康復(fù)輔助器具產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

二、單位機(jī)構(gòu)設(shè)置情況（按編制本說(shuō)明）

納入我部門(mén)2023年部門(mén)決算編制范圍的獨(dú)立核算單位共1個(gè)，柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心為二級(jí)預(yù)算參公事業(yè)單位，在職在編人數(shù)4人。

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第二部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心2023年單位決算報(bào)表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表七：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表八：國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

表九：財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

(詳見(jiàn)附件：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心2023年度部門(mén)決算公開(kāi)表)

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第三部分：柳州市柳北區(qū)城市最低生活保障管理服務(wù)中心2023年度單位決算情況說(shuō)明

一、2023年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2023年度總收入57.76萬(wàn)元，其中本年收入57.76萬(wàn)元,較2022年度決算數(shù)減少19.12萬(wàn)元，下降33.1%。收入具體情況如下。

1.一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入57.76萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。較2022年度決算數(shù)減少19.12萬(wàn)元，下降33.1%，主要原因是：財(cái)政資金緊張。

2.政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

3.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，為財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

4.事業(yè)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)取得的收入。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

5.經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元，為事業(yè)單位在業(yè)務(wù)活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

6.其他收入0萬(wàn)元，為單位單位在“財(cái)政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”之外取得的收入。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

7.使用非財(cái)政撥款結(jié)余0萬(wàn)元，主要是所屬事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為以前年度支出預(yù)算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

（二）本單位2023年度總支出57.56萬(wàn)元，其中本年支出57.56萬(wàn)元,較2022年度決算數(shù)減少19.12萬(wàn)元，下降33.1%。支出具體情況如下：

1.社會(huì)保障和就業(yè)務(wù)支出（類）52.22萬(wàn)元：主要用于繳納社會(huì)保險(xiǎn)，較2022年度決算數(shù)減少13.61萬(wàn)元，下降26%，主要原因是：在職人員正常退休，所以社會(huì)保障類支出有所減少。

2.衛(wèi)生健康支出（類）3.74萬(wàn)元：主要用于主要用于公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、大病醫(yī)療統(tǒng)籌（在職人員）、醫(yī)療保險(xiǎn)（含生育保險(xiǎn)），較2022年度決算數(shù)減少3.29萬(wàn)元，下降87.97%，主要原因是：在職人員正常退休，所以醫(yī)療補(bǔ)助類支出有所下降。

3.住房保障支出（類）1.59萬(wàn)元：主要用于在編人員住房公積金，較2021年度決算數(shù)減少2.23萬(wàn)元，下降140%，主要原因是：在職人員正常退休，所以住房公積金支出有所下降。

4.結(jié)余分配0萬(wàn)元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0萬(wàn)元，為本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。較2022年度決算數(shù)增加（減少）0萬(wàn)元，增長(zhǎng)（下降）0%，與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。

二、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出57.56萬(wàn)元，較2022年度決算數(shù)減少19.12萬(wàn)元，下降33.1%。其中：基本支出57.56萬(wàn)元，項(xiàng)目支出0萬(wàn)元。

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為68.23元，支出決算為57.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的84.36%。其中：

（一）社會(huì)保障和就業(yè)（類）民政管理事業(yè)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）。年初預(yù)算為48.46，支出決算為44.07萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的90.94%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：在職人員正常退休，主要用于工資福利支出、公用經(jīng)費(fèi)、編人員工傷、失業(yè)保險(xiǎn)繳納。

（二）社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為6.22萬(wàn)元，支出決算為5.76元，完成年初預(yù)算的92.6%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：在職人員正常退休，所以機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)支出減少。主要用于在編人員基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納。

（三）社會(huì)保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)（項(xiàng)）。年初預(yù)算為3.11萬(wàn)元，支出決算為2.39萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的76.8%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：在職人員正常退休，所以機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金支出減少。主要用于在編人員職業(yè)年金繳納。

（四）衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）。年初預(yù)算為3.03萬(wàn)元，支出決算為3.56萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的117.49%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因是：基數(shù)調(diào)整，所以基本醫(yī)療支出增加。主要用于在編人員基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳納。

（五）衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）。年初預(yù)算為2.75萬(wàn)元，支出決算為0.18萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的6.55%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：財(cái)政資金緊張，部分月份暫時(shí)未繳納公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助。主要用于在編人員公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助繳納。

（六）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）。年初預(yù)算為4.66萬(wàn)元，支出決算為1.59萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的34.12%。決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是：由于財(cái)政資金緊張，部分月份暫時(shí)未繳納。主要用于在編人員公積金繳納。

三、2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出57.56萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)53.14萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi)、住房公積金、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助等；公用經(jīng)費(fèi)4.42萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、其他交通費(fèi)用等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出52.99萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的118%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：財(cái)政追加下達(dá)了無(wú)法編入年初預(yù)算的獎(jiǎng)勵(lì)性補(bǔ)貼、工資增資經(jīng)費(fèi)。

（二）商品和服務(wù)支出4.42萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的145%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：委托業(yè)務(wù)費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)增加。

（三）其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出0.14萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的116%。決算數(shù)大于預(yù)算數(shù)的主要原因：人員增加。

四、2023年度政府性基金支出決算情況

柳州市柳北區(qū)城市居民最低生活保障管理服務(wù)中心2023年度沒(méi)有政府性基金收入，也沒(méi)有政府性基金安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

五、2023年度國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況

柳州市柳北區(qū)城市居民最低生活保障管理服務(wù)中心2023年度沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入，也沒(méi)有國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款安排的支出，故無(wú)數(shù)據(jù)情況說(shuō)明。

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

本單位2023年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減（減少）0.18萬(wàn)元，主要原因是財(cái)政資金緊張，我中心不安排此項(xiàng)支出。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算0萬(wàn)元，公務(wù)接待費(fèi)支出決算0萬(wàn)元。

具體情況如下：

（一）因公出國(guó)（境）費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年增減（減少）0萬(wàn)元，與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。全年使用財(cái)政撥款安排柳州市柳北區(qū)城市居民最低生活保障管理服務(wù)中心出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，參加其他單位組織的出國(guó)團(tuán)組0個(gè)，全年因公出國(guó)（境）團(tuán)組共計(jì)0個(gè)，累計(jì)0人次。

（二）公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。購(gòu)置了0輛公務(wù)用車(chē)。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，與2022年決算持平，無(wú)增減變動(dòng)。主要用于機(jī)要文件交換、市內(nèi)因公出行以及開(kāi)展0業(yè)務(wù)所需車(chē)輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。2023年，柳州市柳北區(qū)城市居民最低生活保障管理服務(wù)中心開(kāi)支財(cái)政撥款的公務(wù)用車(chē)保有量為0輛，全年運(yùn)行費(fèi)支出0萬(wàn)元，平均每輛0萬(wàn)元。

（三）公務(wù)接待費(fèi)支出預(yù)算為0萬(wàn)元，支出決算為0萬(wàn)元，完成預(yù)算的0%，比上年減少0.18萬(wàn)元，原因是財(cái)政資金緊張，我局不安排此項(xiàng)支出。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待批次0次，人次0次，國(guó)（境）外公務(wù)接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事項(xiàng)情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況說(shuō)明。

本單位2023年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出4.42萬(wàn)元，比年初預(yù)算數(shù)減少4.18萬(wàn)元，降低94.57%。主要原因是：財(cái)政資金緊張，項(xiàng)目壓縮，比2022年減少1.51萬(wàn)元，降低34.16%。主要原因是：辦公費(fèi)減少 、郵電費(fèi)減少、公務(wù)接待費(fèi)減少、工會(huì)經(jīng)費(fèi)減少、其他交通費(fèi)用減少，落實(shí)過(guò)緊日子要求壓減各種支出。

（二）政府采購(gòu)支出情況說(shuō)明。

本單位無(wú)政府采購(gòu)支出。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占用情況說(shuō)明。

截至2023年12月31日，本單位共有車(chē)輛0輛，其中：公務(wù)用車(chē)0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車(chē)0輛；專業(yè)技術(shù)用車(chē)0輛；其他用車(chē)0輛；單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（四）預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

1.績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

本部門(mén)未開(kāi)展預(yù)算績(jī)效工作。

第四部分：名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指柳州市財(cái)政單位當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非財(cái)政撥款結(jié)余彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入柳州市財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指柳州市本級(jí)各單位用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。