柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心

2022年度單位決算

目?? 錄

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第一部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心概況

一、主要職能

二、單位機構設置情況

第二部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年單位決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年度單位決算情況說明

一、2022 年度收入支出決算總體情況。

二、2022 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況。

三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明。

四、2022 年度政府性基金支出決算情況。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明。

七、其他重要事項情況說明。

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心概況

一、主要職能

（一）?? 貫徹執(zhí)行有關法律、法規(guī)和國家有關方針政策，根據(jù)（預算法），（預算法實施條例）等法律法規(guī)，履行國庫集中支付職能。

（二）負責全區(qū)財政收支數(shù)據(jù)的核算與統(tǒng)計。

（三）負責預算指標及用款計劃管理，參與組織預算執(zhí)行,監(jiān)控及分析預測。

（四）負責總會計核算及財政決算。

（五）負責制定公共財政支出管理有關規(guī)章制度并貫徹落實，負責擬訂國庫管理和國庫集中支付制度(含國庫集中支付電子化管理改革工作）。

（六）組織實施政府財務報告編制。

（七）負責全區(qū)公務卡結(jié)算制度改革的推行和管理。

（八）負責建立健全預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制,實施預算，執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控,編制預算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控報告和財政國庫資金風險管理檢查報告。

（九）按月及時足額辦理工資津貼統(tǒng)一發(fā)放,同時監(jiān)督預算單位個人所得稅、住房公積金、社會保險的代扣代繳,督促單位按時足額辦理。

（十）負責全區(qū)預算單位國庫集中支付業(yè)務，監(jiān)控財政資金支付過程。

（十一）負責管理和使用國庫單一賬戶體系有關賬戶，負責全區(qū)所有銀行賬戶管理,實施開展全區(qū)財政帳戶資金安全檢查工作。

（十二）負責財政國庫資金風險管理及核查,建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機制,防范資金風險。

（十三）負責財政支付單據(jù)、銀行預留印鑒、財務專用章管理。

（十四）負責國庫集中支付業(yè)務（轉(zhuǎn)賬支付、公務卡、預算資金動態(tài)監(jiān)控、財政總預算帳務、非稅征繳、工資統(tǒng)發(fā)）系統(tǒng)和銀行賬戶管理等系統(tǒng)的建設、維護和升級工作。

（十五）組織實施政府非稅收入國庫集中收繳，監(jiān)管執(zhí)收單位和代理銀行收入收繳執(zhí)行情況。

（十六）負責集中管理國庫集中支付制度使用的各種憑證和票據(jù)。

（十七）配合財政局對預算單位會計工作的監(jiān)督檢查。

（十八）配合政府采購中心執(zhí)行政府采購辦法，配合資產(chǎn)辦資產(chǎn)管理工作。?

（十九）完成主管部門交辦的其他工作任務。

二、單位機構設置情況

柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心為參照公務員管理事業(yè)單位， 在職在編人數(shù)8人，財政供養(yǎng)人員8人。

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第二部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算明細表

表七：一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表

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(詳見附件：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年度部門決算公開表)

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第三部分：柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年度單位決算情況說明

一、2022年度收入支出決算總體情況

（一）本單位2022年度總收入144.05萬元，其中本年收入144.05萬元, 較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬元，增長36.59%。收入具體情況如下。

1.一般公共預算財政撥款收入144.05萬元，為財政當年撥付的資金。較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬元，增長36.59%，主要原因是：社會保障和就業(yè)支出中行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出增加。

2.政府性基金預算財政撥款收入0.00 萬元，為財政當年撥付的資金。與2021年度決算持平，無增減變動。

3.國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入0.00 萬元，為財政當年撥付的資金。與2021年度決算持平，無增減變動。

4.事業(yè)收入0.00萬元，為事業(yè)單位開展業(yè)務活動取得的收入。與2021年度決算持平，無增減變動。

5.經(jīng)營收入0.00 萬元，為事業(yè)單位在業(yè)務活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。與2021年度決算持平，無增減變動。

6.其他收入0.00 萬元，為單位單位在“財政撥款收入”

“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”之外取得的收入。與2021年度決算持平，無增減變動。

7.使用非財政撥款結(jié)余0.00萬元，主要是所屬事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”及“其他收入”不能保證其支出的情況下，使用以前年度積累的非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。與2021年度決算持平，無增減變動。

8.上年結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，為以前年度支出預算因客觀條件變化未執(zhí)行完畢、結(jié)轉(zhuǎn)到本年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2021年度決算持平，無增減變動。

（二）本單位2022年度總支出144.05萬元，其中本年支出144.05萬元, 較2021年度決算數(shù)增加38.59 萬元，增長36.59%。支出具體情況如下：

1.一般公共服務支出（類）102.80 萬元：主要用于行政運行，較2021年度決算數(shù)減少2.66 萬元，下降2.52%，主要原因是：財政資金緊張，壓緊開支。

2.社會保障和就業(yè)支出（類）22.65萬元：主要用于機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出、機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出、其他社會保障和就業(yè)支出。較2021年度決算數(shù)增加22.65萬元，主要原因是：2021年社保繳費統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局，2022年分在各單位自行繳費。

3.衛(wèi)生健康支出（類）12.17萬元：主要用于行政單位醫(yī)療、公務員醫(yī)療補助。較2021年度決算數(shù)增加12.17萬元，主要原因是：2021年醫(yī)保繳費統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局，2022年分在各單位自行繳費。

4.住房保障支出（類）6.43萬元，主要用于住房公積金支出。較2021年度決算數(shù)增加6.43萬元，主要原因是：2021年在職在編人員住房公積金統(tǒng)一在柳北區(qū)人社局繳納，2022年分在各單位自行繳納。

4.結(jié)余分配0.00萬元，為事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅等。與2021年度決算持平，無增減變動。

5.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余0.00萬元，為本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。與2021年度決算持平，無增減變動。

二、2022 年度一般公共預算財政撥款支出決算情況

本單位2022 年度一般公共預算財政撥款支出144.05萬元，較2021年度決算數(shù)增加38.59萬元，增長36.59%。其中：基本支出144.05萬元，項目支出0.00萬元。

本單位2022 年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為138.94萬元，支出決算為144.05萬元，完成年初預算的103.68%。其中：

（一）一般公共服務（類）財政事務（款）行政運行（項）。年初預算為98.00萬元，支出決算為102.80萬元，完成年初預算的104.90%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的獎勵性補貼、工資增資經(jīng)費等。主要用于工資福利支出和公用經(jīng)費。

（二）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）。年初預算為12.63萬元，支出決算為14.73萬元，完成年初預算的116.63%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位養(yǎng)老保險繳費基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的基本養(yǎng)老保險支出。

（三）社會保障和就業(yè)支出（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）。年初預算為6.31萬元，支出決算為7.37萬元，完成年初預算116.80%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的職業(yè)年金支出。

（四）社會保障和就業(yè)支出（類）其他社會保障和就業(yè)支出（款）其他社會保障和就業(yè)支出（項）。年初預算為0.79萬元，支出決算為0.55萬元，完成年初預算的69.62%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：財政資金緊張，壓緊開支，主要用于行政事業(yè)單位實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的工傷保險支出。

（五）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）? 行政單位醫(yī)療（項）。年初預算為6.16萬元，支出決算為6.53萬元，完成年初預算的106.01%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位醫(yī)療保險繳費基數(shù)調(diào)整，主要用于行政事業(yè)單位繳納的醫(yī)療保險繳費支出。

（六）衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務員醫(yī)療補助（項）。年初預算為5.58萬元，支出決算為5.64萬元，完成年初預算的101.08%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：行政事業(yè)單位公務員醫(yī)療補助繳費基數(shù)調(diào)整，主要用于柳北區(qū)財政局機關及所屬事業(yè)單位繳納的公務員醫(yī)療補助繳費支出。

（七）住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）。年初預算為9.47萬元，支出決算為6.43萬元，完成年初預算的67.90%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：財政資金緊張，壓緊支出，主要用于行政事業(yè)單位按規(guī)定按比例為職工繳納的住房公積金。

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三、2022年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款基本支出144.05萬元，其中：人員經(jīng)費133.03萬元，主要包括：基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、其他對個人和家庭的補助等；公用經(jīng)費11.02萬元，主要包括：辦公費、郵電費、勞務費、工會經(jīng)費、福利費、其他交通費用、其他商品和服務支出等。支出具體情況如下：

（一）工資福利支出131.49萬元，完成年初預算的109.70%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是：財政追加下達了無法編入年初預算的獎勵性補貼、工資增資經(jīng)費等。主要包括：基本工資34.45萬元、津貼補貼22.50萬元、獎金2.49萬元、績效工資30.81萬元、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費14.73萬元、職業(yè)年金繳費7.37萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費6.53萬元、公務員醫(yī)療補助繳費5.58萬元、其他社會保障繳費0.61萬元、住房公積金6.43萬元。

（二）商品和服務支出11.02 萬元，完成年初預算的62.79%。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：財政資金緊張，落實“過緊日子”要求，壓減經(jīng)費開支。主要包括：辦公費0.01萬元、郵電費1.13萬元、勞務費1.22萬元、工會經(jīng)費1.58萬元、福利費0.05萬元、其他交通費用6.96萬元、其他商品和服務支出0.07萬元。

（三）對個人和家庭的補助支出1.54萬元，完成年初預算的100 %。主要是其他對個人和家庭的補助1.54萬元。

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四、2022年度政府性基金支出決算情況

柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年度沒有政府性基金收入，也沒有政府性基金安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

五、2022年度國有資本經(jīng)營預算支出決算情況

柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心2022年度沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入，也沒有國有資本經(jīng)營預算財政撥款安排的支出，故無數(shù)據(jù)情況說明。

六、一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

本單位2022年度一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出預算為0.32萬元，支出決算為0.00萬元，與2021年決算數(shù)持平，無增減變動。其中：因公出國（境）費支出決算0.00 萬元，公務用車購置及運行費支出決算0.00萬元，公務接待費支出決算0.00 萬元。

具體情況如下：

（一）因公出國（境）費支出預算為0.00萬元，與2021年決算數(shù)持平，無增減變動。全年使用財政撥款安排柳北區(qū)國庫集中支付中心出國團組0個，參加其他單位組織的出國團組0個，全年因公出國（境）團組共計0個，累計0人次開支內(nèi)容包括：

（二）公務用車購置及運行費支出預算為0.00 萬元，支出決算為0.00萬元。其中：

公務用車購置費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00 萬元，與2021年決算持平，無增減變動。購置了0輛公務用車.

公務用車運行費支出預算為0.00萬元，支出決算為0.00 萬元，與2021年決算持平，無增減變動。2022年，柳州市柳北區(qū)國庫集中支付中心開支財政撥款的公務用車保有量為0輛，全年運行費支出0.00萬元，平均每輛0.00萬元。

（三）公務接待費支出預算為0.00 萬元，支出決算為0.00萬元，與2021年決算持平，無增減變動。國內(nèi)公務接待批次0 次，人次0 次，國（境）外公務接待批次 0次，人次 0次。

七、其他重要事項情況說明

（一） 機關運行經(jīng)費支出情況說明。

本單位2022年度機關運行經(jīng)費支出11.02 萬，比年初預算數(shù)減少6.53 萬元，完成年初預算的59.26%，決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是：落實“過緊日子”要求壓減一般性支出。，比2021年減少3.84 萬元，降低25.84%。主要原因是：落實“過緊日子”要求壓減一般性支出。

（二）政府采購支出情況說明。

本單位無政府采購支出

（三）國有資產(chǎn)占用情況說明。

截至2022年12月31日，本單位共有車輛0輛，其中：公務用車0 輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0 輛；專業(yè)技術用車0輛；其他用車0輛；單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100 萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理工作開展情況。

本部門未開展預算績效管理工作

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第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指柳州市財政單位當年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用非財政撥款結(jié)余彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年 按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入柳州市財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指柳州市本級各單位用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

十三、機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

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