目 ???錄

第一部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心2020年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

表六：一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預(yù)算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

表九：國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第三部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

二、2020年度收入決算情況

三、2020年度支出決算情況

四、2020年度財政撥款收入支出決算情況

五、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

六、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況

七、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

八、2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況

九、2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況

十、2020?年度預(yù)算績效情況說明

十一、其他重要事項的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心概況

一、主要職能

（一）貫徹執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)和國家有關(guān)方針政策，根據(jù)（預(yù)算法），（預(yù)算法實施條例）等法律法規(guī)，履行國庫集中支付職能

（二）負責(zé)全區(qū)財政收支數(shù)據(jù)的核算與統(tǒng)計

（三）負責(zé)預(yù)算指標(biāo)及用款計劃管理，參與組織預(yù)算執(zhí)行,，監(jiān)控及分析預(yù)測。

（四）負責(zé)總會計核算及財政決算

（五）負責(zé)制定公共財政支出管理有關(guān)規(guī)章制度并貫徹落實，負責(zé)擬訂國庫管理和國庫集中支付制度(含國庫集中支付電子化管理改革工作）

（六）組織實施政府財務(wù)報告編制

（七）負責(zé)全區(qū)公務(wù)卡結(jié)算制度改革的推行和管理

（八）負責(zé)建立健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制,實施預(yù)算，執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控,編制預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控報告和財政國庫資金風(fēng)險管理檢查報告

（九）按月及時足額辦理工資津貼統(tǒng)一發(fā)放,同時監(jiān)督預(yù)算單位個人所得稅、住房公積金、社會保險的代扣代繳,督促單位按時足額辦理

（十）負責(zé)全區(qū)預(yù)算單位國庫集中支付業(yè)務(wù)，監(jiān)控財政資金支付過程

（十一）負責(zé)管理和使用國庫單一賬戶體系有關(guān)賬戶，負責(zé)全區(qū)所有銀行賬戶管理,實施開展全區(qū)財政賬戶資金安全檢查工作

（十二）負責(zé)財政國庫資金風(fēng)險管理及核查,建立健全內(nèi)部監(jiān)督制約機制,防范資金風(fēng)險。

（十三）負責(zé)財政支付單據(jù)、銀行預(yù)留印鑒、財務(wù)專用章管理

（十四）負責(zé)國庫集中支付業(yè)務(wù)（轉(zhuǎn)賬支付、公務(wù)卡、預(yù)算資金動態(tài)監(jiān)控、財政總預(yù)算賬務(wù)、非稅征繳、工資統(tǒng)發(fā)）系統(tǒng)和銀行賬戶管理等系統(tǒng)的建設(shè)、維護和升級工作

（十五）組織實施政府非稅收入國庫集中收繳，監(jiān)管執(zhí)收單位和代理銀行收入收繳執(zhí)行情況。

（十六）負責(zé)集中管理國庫集中支付制度使用的各種憑證和票據(jù)

（十七）配合財政局對預(yù)算單位會計工作的監(jiān)督檢查

（十八）配合政府采購中心執(zhí)行政府采購辦法，配合資產(chǎn)辦資產(chǎn)管理工作。

（十九）完成主管部門交辦的其他工作任務(wù)

二、部門決算單位構(gòu)成

柳北區(qū)國庫集中支付中心2018年起單獨做賬，納入部門決算范圍。

第二部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心?2020年部門決算報表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表》和《政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表》應(yīng)當(dāng)細化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表》應(yīng)當(dāng)細化公開到經(jīng)濟分類款級科目。

第三部分：柳北區(qū)國庫集中支付中心2020年度部門決算情況說明

一、2020年度收入支出決算總體情況

2020年度收入總計107.88萬元，支出總計107.88萬元,與2019年相比，收、支分別增加2.27萬元；分別增長2.27%。

二、2020年度收入決算情況

本年收入總計107.88萬元，其中財政撥款收入107.88萬元，占比100%。

三、2020年度支出決算情況

本年支出總計107.88萬元，其中基本支出107.88萬元，占比100%。

四、2020年度財政撥款收入支出決算情況

本部門2020年度財政撥款收、支總決算107.88萬元

、107.88萬元。與2019年相比，財政撥款收、支總計各增加2.27萬元，增長2.15%。

五、2020年度一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況

2020年度一般公共預(yù)算財政撥款預(yù)算136.24萬元。

（一）財政撥款支出決算情況

部門 2020 年度財政撥款支出107.88萬元，占本年支出合計的100%。與 2019 年相比，財政撥款支出增加2.27萬元，增加2.15%。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

?????2020 年度財政撥款支出107.88萬元，主要用于一般公共服務(wù)（類）支出107.88萬元， 占100%。

六、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況

2020年度財政撥款基本支出107.88萬元，其中：

人員經(jīng)費96萬元，主要包括：基本工資31.08萬元、津貼補貼24.88萬元、 獎金40.04萬元；

公用經(jīng)費11.88萬元，主要包括：辦公費0.94萬元、差旅費0.76萬元、勞務(wù)費2.01萬元、工會經(jīng)費1.08萬元、其他交通費用6.71萬元、其他商品和服務(wù)支出0.37萬元。

七、2020 年度一般公共預(yù)算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算情況

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況

2020 年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預(yù)算為0.32萬元，支出決算為0萬元，完成預(yù)算的0%。 2020年度“三公”經(jīng)費沒有支出，主要原因是無業(yè)務(wù)需要。

2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)與2019年均為0元，都無支出。

????（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況

??2020年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0。

???八、2020 年度政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算情況說明

本部門 2020年度政府性基金預(yù)算財政撥款收、支分別為 0萬元、0萬元。與 2019 年相比，收、支無變動。其中，支出情況為：

2020年基金撥款年初預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元。

九、2020年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

本部門國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出總決算0萬元，與 2019 年相比，收、支無變動。其中，支出情況為：

?2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算年初預(yù)算為0萬元，支出決算0萬元。

十、2020?年度預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

???柳北區(qū)國庫集中支付中心的績效管理工作在一級主管單位柳北區(qū)財政局一并開展。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果。

柳北區(qū)國庫集中支付中心的績效自評工作在一級主管單位柳北區(qū)財政局一并開展。

十一、其他重要事項的情況

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。2020年度部門機關(guān)運行經(jīng)費支出11.87元，比 2019年減少 1.56萬元，增長11.62%，減少原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比2019年有所節(jié)約。

（二）政府采購支出情況。2020年度部門政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況：截至年末部門共有車輛0輛。單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套），單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）。2020年，機關(guān)所屬單位開支財政撥款的公務(wù)用車購置0輛，公務(wù)用車保有量0輛。

第四部分：名詞解釋

一、財政撥款收入：指市本級財政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)活動用輔助活動所取得的收入。

三、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

四、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

五、用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費：納入市本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指市本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。