目 ?? 錄

第一部分：柳州市柳北區(qū)教育局概況

一、主要職能

二、部門決算單位構(gòu)成

第二部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年部門決算報表

表一：收入支出決算總表

表二：收入決算表

表三：支出決算表

表四：財政撥款收入支出決算總表

表五：一般公共預算財政撥款收入支出決算表

表六：一般公共預算財政撥款基本支出決算表

表七：一般公共預算財政撥款安排的“三公”經(jīng)費支出決算表

表八：政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

第三部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況。

二、2019年度收入決算情況。

三、2019年度支出決算情況

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算情況

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

七、2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況

八、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況

九、2019年度預算績效情況說明

十、其他重要事項的情況說明

第四部分：名詞解釋

第一部分：柳州市柳北區(qū)教育局概況

????（一）主要職能

（一）貫徹執(zhí)行黨和國家的教育方針、政策、法律、法規(guī)；研究起草本區(qū)教育工作的制度、意見，制定本區(qū)教育事業(yè)的發(fā)展規(guī)劃及年度計劃，并指導、協(xié)調(diào)、組織實施；負責統(tǒng)籌規(guī)劃、協(xié)調(diào)指導本區(qū)教育體制和辦學體制等方面的改革。

（二）綜合管理本區(qū)基礎(chǔ)教育、學前教育及特殊教育、社會力量辦學、社區(qū)教育、掃盲等工作；指導、協(xié)調(diào)本區(qū)有關(guān)部門的教育工作；負責全區(qū)民辦教育學校（機構(gòu)）的審批和管理。

（三）會同有關(guān)部門制定我區(qū)教育系統(tǒng)人事管理規(guī)定及執(zhí)行上級有關(guān)勞動工資工作，管理區(qū)教育系統(tǒng)教職工編制，指導和檢查學校內(nèi)設機構(gòu)、崗位設置；會同主管部門做好學校教師及其他專業(yè)技術(shù)職稱的評聘工作。按規(guī)定權(quán)限負責師資調(diào)配、教師職業(yè)資格的考核考試、認定等工作；統(tǒng)籌規(guī)劃并組織實施中小學校及幼兒園教師繼續(xù)教育，指導教職工隊伍建設工作。

（四）統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費；編制教育經(jīng)費預決算；負責全區(qū)教育系統(tǒng)國有資產(chǎn)的監(jiān)管；會同有關(guān)部門擬定區(qū)級教育附加并加以落實；負責生源地信用助學貸款中央獎補專項經(jīng)費和代理費用的使用和管理工作。

（五）根據(jù)本區(qū)教育事業(yè)發(fā)展需要，指導和組織實施本區(qū)各類學校布局調(diào)整工作，指導、監(jiān)督學?；ā⑿Ｉ岷托．a(chǎn)管理工作；協(xié)同有關(guān)部門依法審批學校土地的使用與調(diào)整。

（六）指導學校開展教育科研、教學研究、教學改革和教學實驗；審定中小學教材和教學參考資料的征訂和使用。

（七）指導全區(qū)各學校的思想政治教育、德育、體育衛(wèi)生與藝術(shù)教育及國防教育工作。

（八）檢查、指導學校日常安全管理和社會治安綜合治理工作；組織開展安全文明校園創(chuàng)建活動；協(xié)調(diào)有關(guān)職能部門開展校園周邊環(huán)境綜合整治等工作；負責全區(qū)教育系統(tǒng)普法依法治理和維護穩(wěn)定工作。

（九）組織實施教育信息化工作。規(guī)劃、管理各類學校教育技術(shù)裝備和實驗室、圖書館建設工作；指導教育管理信息和統(tǒng)計工作。

（十）主管本區(qū)教育的招生工作；

（十一）統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和指導本區(qū)語言文字工作。

（十二）按照干部管理權(quán)限，負責本級管理的中小學領(lǐng)導班子建設和管理工作，協(xié)助區(qū)委有關(guān)部門做好初中領(lǐng)導班子考察調(diào)配工作，負責下屬單位離退休干部的管理和服務工作；

（十三）領(lǐng)導教育系統(tǒng)各下屬單位黨的建設和精神文明建設；負責下屬單位黨組織和黨員管理、黨風廉政建設、紀檢監(jiān)察、思想政治工作以及工會和群團工作；負責局機關(guān)建設和計劃生育工作。

（十四）負責本區(qū)教育督導評估工作。監(jiān)督、檢查各類學校徹執(zhí)行教育方針、政策、法律、法規(guī)情況；負責督政、督學工作；督導、檢查區(qū)級人民政府及教育行政主管部門履行教育職責工作；督導、評估學校辦學水平和教育質(zhì)量。

（十五）負責局機關(guān)內(nèi)部的日常管理工作。

（十六）承辦區(qū)委、區(qū)政府和上級教育部門交辦的其他事項。

二、部門決算單位構(gòu)成

柳北區(qū)教育局是區(qū)人民政府綜合管理全區(qū)教育教學工作的職能部門，直屬于區(qū)人民政府，為行政編制機構(gòu)。下屬單位包含教研室以及轄區(qū)內(nèi)公辦中學14所，小學20所，幼兒園3所，共38個單位。

第二部分：柳州市柳北區(qū)教育局2019年部門決算報表

《收入決算表》、《支出決算表》、《一般公共預算財政撥款收入支出決算表》和《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》應當細化公開到支出功能分類項級科目，《一般公共預算財政撥款基本支出決算表》應當細化公開到經(jīng)濟分類款級科目。

第三部分：柳州市柳北區(qū)教育局 2019年度部門決算情況說明

一、2019年度收入支出決算總體情況

2019年度收入總計55700.77萬元，支出總計55700.77萬元，與2018年相比，收、支分別增加2032.57萬元；分別增加3.79%。

二、2019年度收入決算情況

本年收入總48036.7萬元?，其中：財政撥款收入46557.59萬元，占比96.92%?；上級補助收入116.99萬元，占比0.24%；其他收入1362.12萬元，占比2.84%。

三、2019年度支出決算情況

本年支出合計49341.45萬元，其中：基本支出34332.11萬元，占69.58%；項目支出15009.34萬元， 占30.42%。

四、2019年度財政撥款收入支出決算情況

本部門2019年度財政撥款收、支總決算54062.88萬元、54062.88萬元。與2018年相比，財政撥款收、支總計各增加5528.22萬元，增加11.39%。

五、2019年度一般公共預算財政撥款收入支出決算情況

2019年度一般公共預算財政撥款預算40568.67萬元。

（一）財政撥款收入、支出決算情況。

部門2019年度財政撥款收入46542.79萬元，占本年收入合計的86.09%。與2018年相比，財政撥款收入增加8120.37萬元，增加21.13%。

部門2019年度財政撥款支出49006萬元，占本年支出合計的90.65%。與2018年相比，財政撥款支出增加7986.72萬元，增加19.47%。

（二）財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2019年度財政撥款支出49006萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出98.41萬元，占0.2%； 國防支出（類）0.3萬元，占比0.0006%；公共安全（類）支出86.98萬元，占0.18%；教育（類）支出40356.94萬元，占82.35%；科學技術(shù)（類）支出33.05萬元，占比0.07%；文化旅游體育與傳媒（類）支出2.55萬元，占比0.005%；社會保障和就業(yè)（類）支出6649.57萬元，占13.57%；衛(wèi)生和健康（類）支出1769.97萬元，占比3.61%；農(nóng)林水（類）支出7.02萬元，占比0.01%；災害防治及應急管理（類）支出1.2萬元，占比0.002%。

六、2019年度一般公共預算財政撥款基本支出決算情況

2019年度財政撥款基本支出34243.51萬元，其中：

人員經(jīng)費33532.59萬元，主要包括：基本工資10768.37萬元、津貼補貼5073.27萬元、 獎金1013.39萬元、績效工資2805.22萬元、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費6530.55萬元、職業(yè)年金繳費33.02萬元、職工基本醫(yī)療保險繳費1405.18萬元、公務員醫(yī)療補助繳費1712.44萬元、其他社會保障繳費280.13萬元、住房公積金2194.77萬元、其他工資福利支出13.56萬元、離休費25.88萬元、退休費1637.91萬元、生活補助0.88萬元、其他對個人和家庭的補助38.03萬元；

公用經(jīng)費710.92萬元，主要包括：辦公費40.7萬元、印刷費2.62萬元、咨詢費0萬元、手續(xù)費0.01萬元、水費24.44萬元、電費47.83萬元、郵電費4.96萬元、取暖費0萬元、物業(yè)管理費0萬元、差旅費15.52萬元、因公出國（境）費用0萬元、維修護費18.53萬元、租賃費0.43萬元、會議費0萬元、培訓費16.51萬元、公務接待費0萬元、專用材料費1.72萬元、勞務費28.43萬元、委托業(yè)務費4萬元、工會經(jīng)費450.5萬元、福利費0萬元、公務用車運行維護費0萬元、其他交通費用4.66萬元、稅金及附加費用0萬元、其他商品服務支出50.07萬元；

資本性支出0萬元；

其他支出0萬元。

七、2019年度一般公共預算財政撥款“三公” 經(jīng)費支出決算情況

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出預算為0.82萬元，支出決算為0萬元，其中：因公出國（境）費支出決算為0萬元；公務用車購置及運行費支出決算為0萬元；公務接待費支出決算為0萬元。2019年度“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支，全年實際支出比預算有所節(jié)約。

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算數(shù)與2018年相比無增減變化，其中：因公出國（境）經(jīng)費決算為零，與上年對比無增減變化；公務用車購置和運行維護費決算為零，與上年對比無增減變化；公務接待費支出決算為零，與上年對比無增減變化。

因公出國（境）經(jīng)費決算為零，與上年對比無增減變化,原因：本年度暫無因公出國相關(guān)工作安排；公務用車購置和運行維護費決算為零，與上年對比無增減變化,原因：公務用車改革；公務接待費支出決算為零，與上年對比無增減變化，原因：認真貫徹落實中央八項規(guī)定精神和厲行節(jié)約要求，進一步從嚴控制“三公”經(jīng)費開支。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況

2019年度“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元；公務用車購置及運行費支出決算0萬元；公務接待費支出決算0萬元。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0萬元。全年安排機關(guān)和所屬單位因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行費支出0萬元。其中：公務用車購置支出為0萬元；公務用車運行支出0萬元。2019年，機關(guān)所屬單位開支財政撥款的公務用車購置0輛，財政撥款的公務用車保有量0輛。

3.公務接待費支出0萬元。其中：

外賓接待支出0萬元。2019年共接待國（境）外來訪團組0個、來訪外賓0人次。

國內(nèi)公務接待支出0萬元。2019年共接待國內(nèi)來訪團組0個、來賓0人次。

八、2019年度政府性基金預算財政撥款收入支出決算情況說明

本部門2019年度政府基金預算財政撥款收、支總決算14.8萬元、14.8萬元。與2018年相比，收、支總計各增加4.7萬元，增長46.53%。其中，支出情況為： ????

2019年基金撥款年初預算為0萬元，支出決算14.8萬元，完成年初預算100%，決算大于預算數(shù)主要原因：一是年中追加安排財政撥款支出預算，涉及項目有用于體育事業(yè)的彩票公益金支出、用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。其中：

1.其他支出（類）政府性基金預算財政撥款年初預算為0萬元，支出決算為14.8萬元，完成年初預算的100%。決算數(shù)大于預算數(shù)的主要原因是年中追加安排財政撥款支出預算，涉及項目有用于體育事業(yè)的彩票公益金支出、用于教育事業(yè)的彩票公益金支出。

九、2019年度重要預算績效情況說明

????（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預算管理要求，教育系統(tǒng)組織對2019年度一般公共預算支出全面開展績效自評，共39個單位進行部門整體支出預算績效評價，自評覆蓋率達到100%。

（二）部門決算中預算績效自評結(jié)果。

重要績效評價結(jié)果顯示，上述項目支出績效情況理想，達到項目申請時設定的各項績效目標。

十、其他重要事項的情況

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況。2019年度部門機關(guān)運行經(jīng)費支出6.97萬元，比2018年增加1.21萬元，增長21%。增加原因：人員變動。

（二）政府采購支出情況。2019年度部門政府采購支出總額6566.56萬元，其中：貨物支出1401.3萬元、工程支出5165.26萬元、服務支出0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況。截至年末部門共有車輛0輛。截至年末部門共有車輛0輛，其中：公務用車0輛；執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛；專業(yè)技術(shù)用車0輛；單價50萬元 以上通用設備0臺（套），單價100萬元以上專用設備0臺（套）。2019年，機關(guān)所屬單位開支財政撥款的公務用車購置0輛，財政撥款的公務用車保有量為0輛。

第四部分：名詞解釋

1. 財政撥款收入：指市本級財政當年撥付的資金。

2. 事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)活動用輔助活動所取得的收入。

3. 經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4. 其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”等以外的收入。

5. 用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”、“其他收入”不足以安排當年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金。

6. 年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設單位按規(guī)定應交回的基本建設竣工項目結(jié)余資金。

8. 年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

9. 基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

10. 項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

11. 經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

12. “三公”經(jīng)費：納入市本級財政預決算管理的“三公”經(jīng)費，是指市本級用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

13. 機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。